См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 8 декабря 2020 г. N ИН-03-41/169
О ПЛАНИРУЕМЫХ ИЗМЕНЕНИЯХ
В НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ БАНКА РОССИИ
Банк России информирует о предстоящих изменениях регулирования учета государственных гарантий Российской Федерации, предоставленных в обеспечение надлежащего исполнения принципалами их денежных обязательств перед кредитными организациями, в целях расчета обязательных нормативов и формирования резервов на возможные потери.
С учетом условий предоставления государственных гарантий Российской Федерации планируется издание нормативных актов Банка России, уточняющих учет обеспечения в виде государственных гарантий Российской Федерации в целях применения Инструкции N 199-И <1> и Положения N 590-П <2> в зависимости от их классификации в группы риска в соответствии с приложением к настоящему письму.
--------------------------------
<1> Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией".
<2> Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
В целях применения Инструкции N 199-И к требованиям, номинированным и фондированным в рублях <3>, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях, планируется установить <4> коэффициенты риска, определенные в зависимости от группы риска государственной гарантии Российской Федерации:
--------------------------------
<3> Порядок отнесения требований (их части) к категории фондированные в рублях установлен подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции N 199-И.
<4> За исключением целей абзаца семнадцатого пункта 2.3.2, абзаца четвертого пункта 3.3.1.2 Инструкции N 199-И и кода 8891 приложения 1 к Инструкции N 199-И.
|
Группа риска гарантии
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
Коэффициент риска
|
0%
|
10%
|
15%
|
20%
|
К требованиям, номинированным в рублях или иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в иностранной валюте, а также к требованиям, номинированным в иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях, планируется сохранить установленный Инструкцией N 199-И коэффициент риска 50%.
В целях применения главы 6 Положения N 590-П в отношении государственных гарантий Российской Федерации, а также поручительств (гарантий) юридических лиц, исполнение обязательств по которым прямо либо косвенно (через третье лицо) обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации, планируется установить коэффициенты категорий качества обеспечения в зависимости от группы риска государственных гарантий Российской Федерации:
|
Группа риска гарантии
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
Коэффициент категории качества обеспечения
|
1,0
(I категория качества обеспечения)
|
0,5
(II категория качества обеспечения)
|
||
Банк России рекомендует кредитным организациям в целях применения Инструкции N 199-И и Положения N 590-П руководствоваться подходами, изложенными в настоящем информационном письме, в отношении государственных гарантий Российской Федерации, выданных после издания настоящего информационного письма.
Банк России (уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России) будет учитывать подходы, изложенные в настоящем информационном письме, при осуществлении банковского надзора, в том числе при проведении проверок кредитных организаций.
Настоящее информационное письмо подлежит размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Со дня размещения настоящего информационного письма на официальном сайте Банка России отменяется информационное письмо Банка России от 29.05.2020 N ИН-01-41/94 "Об особенностях применения нормативных актов Банка России".
Первый заместитель
Председателя Банка России
Д.В.ТУЛИН
Приложение
УСЛОВИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ГАРАНТИЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ,
РАСПРЕДЕЛЕННЫЕ ПО "ГРУППАМ РИСКА"
|
Группа риска гарантии
|
I
|
II
|
III
|
IV
|
|
Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон
|
||||
|
Признаки гарантии
|
Гарантия является безотзывной безусловной независимой
|
Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой
|
Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой
|
Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой
|
|
Основания отзыва
|
Не предусмотрено
|
a) в случае изменения без предварительного письменного согласия гаранта указанных в государственной гарантии условий основного обязательства, которые не могут быть изменены без предварительного письменного согласия гаранта.
|
Основания аналогичны основаниям для группы "II"
|
Основания аналогичны основаниям для группы "II"
|
|
b) в случае нецелевого использования средств кредита (займа, в том числе облигационного), обеспеченного государственной гарантией, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации и (или) кредитным договором и договором о предоставлении государственной гарантии по кредиту кредитором осуществляется контроль за целевым использованием средств кредита.
|
||||
|
Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным
|
a) уплата гарантом бенефициару денежных средств в объеме, определенном в гарантии;
|
Основания для группы "I" и
|
Основания для групп "I" и "II":
|
Основания для групп "I", "II", а также
|
|
a) требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту по окончании срока, на который выдана гарантия (срока действия гарантии), или после прекращения государственной гарантии по иным основаниям;
|
||||
|
a) уменьшение (сокращение) в полном объеме суммы гарантии (в связи с исполнением обязательств гаранта по государственной гарантии и (или) обязательств принципала, обеспеченных государственной гарантией);
|
||||
|
b) истечение определенного в гарантии срока, на который она выдана;
|
||||
|
b) требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту с нарушением установленного гарантией порядка;
|
||||
|
c) отказ бенефициара от своих прав по гарантии;
|
||||
|
b) после предъявления требования бенефициара об исполнении гарантии последним получен платеж во исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, неисполнение которых явилось основанием для предъявления данного требования;
|
||||
|
d) в случае исполнения принципалом и (или) третьими лицами обязательств принципала, обеспеченных гарантией.
|
||||
|
c) требование и (или) приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии БК РФ;
|
||||
|
d) бенефициар отказался принять надлежащее исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, предложенное принципалом и (или) третьими лицами;
|
||||
|
c) в случае установления судом фактов недобросовестного, незаконного (неправомерного) поведения (действий или бездействия) кредитора или кредитора совместно с принципалом, или принципала (а равно лица, выполняющего или выполнявшего функции единоличного исполнительного органа кредитора или принципала, лица, входящего или входившего в состав коллегиального органа принципала, лица, являющегося или являвшегося представителем или работником кредитора или принципала) при предоставлении, получении, использовании, возврате обеспеченного гарантией кредита, приведшего к нецелевому использованию средств кредита и (или) неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств принципала, обеспеченных гарантией, при предоставлении или исполнении гарантии гарантия не подлежит исполнению (требования кредитора об исполнении гарантии признаются необоснованными и не подлежащими удовлетворению)
|
||||
|
e) в случае передачи бенефициаром другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих бенефициару прав требования к гаранту по гарантии, прав и (или) обязанностей по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта;
|
||||
|
f) с прекращением основного обязательства, обеспеченного гарантией, по иным (не связанным с исполнением) основаниям, или признанием основного обязательства недействительной сделкой;
|
||||
|
g) если обязательство принципала, в обеспечение которого предоставлена гарантия, не возникло в установленный срок;
|
||||
|
h) в случае передачи принципалом другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих принципалу прав и (или) обязанностей (долга) по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта;
|
||||
|
i) вследствие отзыва гарантии;
|
||||
|
j) реорганизация принципала (в формах, не предусматривающих переход его прав и обязанностей по обязательству, обеспеченному государственной гарантией, другому лицу)
|
||||
|
Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой
|
В случае установления уполномоченным органом и (или) агентом Правительства Российской Федерации факта несоответствия кредитора или принципала требованиям, установленным абзацем первым пункта 16 статьи 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
|
Аналогично группе "I"
|
Аналогично группе "I"
|
Аналогично группе "I"
|
|
Права бенефициара при банкротстве принципала
|
Бенефициар вправе предъявить требование об исполнении государственной гарантии на всю сумму неисполненных обязательств, обеспеченных государственной гарантией, в случае признания принципала банкротом и открытия в отношении него процедуры конкурсного производства
|
Аналогично группе "I"
|
Не предусмотрено
|
Не предусмотрено
|
|
Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии
|
Не влияет
|
Не влияет
|
Не влияет
|
Не влияет
|