См. Документы Федерального казначейства
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО
ПИСЬМО
от 27 июля 2018 г. N 07-04-05/05-15900
О НАПРАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ
Федеральное казначейство направляет для использования в работе Протокол совещания, состоявшегося 19 июля 2018 г. с территориальными органами Федерального казначейства в формате видеоконференции на тему "О новациях в Порядке обеспечения наличными денежными средствами организаций сектора государственного управления" (далее - Протокол), Памятку клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов", а также Памятку территориальным органам Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов".
Кроме того, во исполнение пункта 2 Протокола, Федеральное казначейство поручает территориальным органам Федерального казначейства в срок до 20.08.2018 представить с использованием Системы комплексного информационного аналитического обеспечения деятельности органов Федерального казначейства (без представления по системе Landocs):
- информацию о готовности клиентов перейти на рекомендуемую схему обеспечения наличными денежными средствами с использованием "зарплатных карт" по форме согласно приложению N 1 к настоящему письму;
- предложения по оптимизации положений Рекомендаций, направленных письмом Федерального казначейства от 16.07.2018 N 07-04-05/05-14896, согласно приложению N 2 к настоящему письму.
И.о. руководителя
Федерального казначейства
А.Ю.ДЕМИДОВ
Приложение
ПАМЯТКА
КЛИЕНТАМ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ ФЕДЕРАЛЬНОГО
КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (БАНКОВСКИХ) КАРТ, ВЫДАННЫХ
В РАМКАХ "ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ" <1>
1. Вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы "МИР" в рамках "зарплатных проектов" (далее - "зарплатная карта") носит рекомендательный характер.
--------------------------------
<1> Разработана с учетом писем Банка России от 31.05.2018 N 04-45-7/4048 и Минфина России от 06.07.2018 N 09-02-07/47375.
На "переходный период" <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям".
--------------------------------
<2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно.
2. "Зарплатные карты", выданные физическим лицам - сотрудников клиентов, можно использовать для перечисления денежных средств, связанных с:
- выплатами социального характера;
- оплатой расходов, связанных со служебными командировками;
- оплатой по договорам гражданско-правового характера.
3. В случае невозможности использования "зарплатной карты", выданной физическому лицу - сотруднику клиента, вышеуказанные средства могут быть перечислены на "зарплатную карту" сотрудника организации, являющегося материально ответственным лицом (далее - уполномоченное лицо).
При этом рекомендуется проанализировать причины, по которым у привлекаемых лиц отсутствует "зарплатная карта".
4. В целях осуществления контроля за движением вышеуказанных денежных средств и разграничения денежных потоков целесообразно выпустить дополнительную "зарплатную карту" уполномоченному лицу.
5. Проведение операций по перечислению денежных средств на "зарплатную карту":
- клиент представляет в ТОФК письмо с указанием ФИО уполномоченных лиц и номерами "зарплатных карт", на которые подлежат перечислению денежные средства для обеспечения наличными денежными средствами;
- клиент представляет в ТОФК следующие документы: Заявку на кассовый расход (0531801), Заявку на кассовый расход (сокращенную) (0531851), платежное поручение с указанием ФИО и номерами "зарплатных карт", иные документы, предусмотренные порядками санкционирования;
- ТОФК обрабатывает представленные клиентом документы и перечисляет денежные средства на счет, открытый сотруднику организации/уполномоченному лицу в кредитной организации;
- кредитная организация осуществляет зачисление средств на "зарплатную карту" сотрудника/уполномоченного лица;
- клиент осуществляет оплату товаров, работ, услуг с использованием "зарплатной карты" и (или) снимает наличные денежные средства для осуществления последующих операций с использованием наличных денежных средств.
6. Проведение операций по внесению денежных средств на "зарплатную карту" и перечислению на счета ТОФК:
- клиент осуществляет взнос на "зарплатную карту" неиспользованных/излишне полученных денежных средств/доходов от платных услуг через кассу кредитной организации или с использованием устройств для приема наличных денег;
- после зачисления средств на "зарплатную карту" физическое лицо/уполномоченное лицо обеспечивает перечисление средств на счет ТОФК с указанием в платежном документе информации, достаточной для отражения операции по зачислению денежных средств на соответствующем лицевом счете, открытом клиенту в ТОФК. При необходимости клиент информирует ТОФК не позднее следующего рабочего дня о проведенной операции по взносу наличных денежных средств.
Обращаем внимание на:
- ответственность клиентов по обеспечению соблюдения сроков возврата/перечисления денежных средств (неиспользованных и (или) внесенных) с "зарплатной карты" на соответствующие счета ТОФК, а также по обеспечению целевого использования денежных средств;
- обязательность соблюдения ограничения по осуществлению операций, не связанных с получением и взносом наличных денег - не более 100 000 рублей в день по одной карте;
- недопущение наличия остатка денежных средств клиента на "зарплатной карте" при завершении финансового года (за исключением зарезервированных);
- за проведение операций по перечислению средств с "зарплатной карты" физического лица/уполномоченного лица на счет ТОФК КОМИССИЯ взимается кредитной организацией с клиента.
В этой связи целесообразно провести анализ объемов и структуры денежных средств, классифицированных как "неиспользованные/излишне полученные" в целях минимизации расходов, связанных с оплатой клиентом комиссии кредитной организации по проведению операции по перечислению внесенных средств на счета ТОФК.
ПАМЯТКА
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНАМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ
С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАСЧЕТНЫХ (БАНКОВСКИХ) КАРТ,
ВЫДАННЫХ В РАМКАХ "ЗАРПЛАТНЫХ ПРОЕКТОВ"
1. Провести рабочие совещания (встречи) с клиентами и кредитными организациями по разъяснению положений писем Центрального банка Российской Федерации от 31.05.2018 N 04-45-7/4048 и Министерства финансов Российской Федерации от 06.07.2018 N 09-02-07/47375, а также с учетом Рекомендаций <1>, направленных на оптимизацию процесса обеспечения наличными денежными средствами и минимизацию наличного денежного обращения (далее - Рекомендации).
--------------------------------
<1> Письмо Федерального казначейства от 16.07.2018 N 07-04-05/05-14896.
2. Распространить среди клиентов для сведения и использования в работе Памятку клиентам территориальных органов Федерального казначейства по обеспечению наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт, выданных в рамках "зарплатных проектов".
3. При организации и проведении встреч с клиентами и кредитными организациями обратить внимание, что вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием расчетных (банковских) карт платежной системы "МИР" в рамках "зарплатных проектов" (далее - "зарплатная карта") носит рекомендательный характер.
На "переходный период" <2> сохраняется возможность обеспечения клиентов денежными средствами, а также взнос ими наличных денег со счетов, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных организациях на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям".
--------------------------------
<2> Срок перехода будет доведен Федеральным казначейством дополнительно.
4. По итогу проведенных совещаний в целях направления информации в Федеральное казначейство проанализировать причины неготовности перехода клиентов на вариант обеспечения наличными денежными средствами с использованием "зарплатных карт" и проработать предложения по оптимизации процесса обеспечения наличными денежными средствами, а также предложения по актуализации Рекомендаций.