См. Документы Пенсионного фонда Российской Федерации
ПРАВЛЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 13 апреля 2015 г. N 100п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ПЕНСИОННОГО ФОНДА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ,
ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ, А ТАКЖЕ ФОРМ
СООТВЕТСТВУЮЩИХ ЗАПРОСОВ
В соответствии с частью 6.3 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 30, ст. 3738; 2010, N 50, ст. 6597; 2011, N 49, ст. 7057; 2014, N 26, ст. 3394) Правление Пенсионного фонда Российской Федерации постановляет:
1. Утвердить:
Порядок направления территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации запросов в банк о наличии счетов, об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению N 1 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении справки о наличии счетов согласно приложению N 2 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении справки об остатках денежных средств на счетах согласно приложению N 3 к настоящему постановлению;
форму запроса о представлении выписок по операциям на счетах согласно приложению N 4 к настоящему постановлению.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Правления Пенсионного фонда Российской Федерации Петрову Н.В.
Председатель
А.ДРОЗДОВ
Приложение N 1
Утвержден
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
ПОРЯДОК
НАПРАВЛЕНИЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМ ОРГАНОМ ПЕНСИОННОГО ФОНДА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ,
ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДСТАВЛЕНИИ
ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ
1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с частью 6.3 статьи 24 и пунктами 7, 8 части 1 статьи 29 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ).
2. Настоящий Порядок применяется в отношении открытых в банках счетов организаций, индивидуальных предпринимателей.
3. Положения, предусмотренные настоящим Порядком в отношении банков, распространяются на коммерческие банки и другие кредитные организации, имеющие лицензию Центрального банка Российской Федерации <1> (далее - банки).
--------------------------------
<1> Пункт 5 статьи 2 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
4. Запрос на бумажном носителе вручается территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации (далее - территориальный орган ПФР) под расписку уполномоченному представителю банка или направляется территориальным органом ПФР в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
При вручении запроса территориального органа ПФР под расписку уполномоченному представителю банка отметка уполномоченного представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу территориального органа ПФР, вручившему запрос.
5. Исчисление срока, установленного частью 6.1 статьи 24 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ (три дня), в течение которого банком в территориальный орган ПФР должна быть представлена справка (выписка) по запросу территориального органа ПФР, осуществляется:
1) для запроса, врученного под расписку уполномоченному представителю банка, - со дня, следующего за днем, указанным в расписке (отметке) уполномоченного представителя банка о получении запроса;
2) для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - со дня, следующего за днем вручения уполномоченному представителю банка почтового отправления, указанным в уведомлении о вручении.
6. Запрос представляется в банк территориальным органом ПФР на бланке территориального органа ПФР по форме, утвержденной в соответствии со статьей 6.3 Федерального закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, подписывается руководителем (заместителем руководителя) территориального органа ПФР и заверяется печатью территориального органа ПФР.
7. В мотивировочной части запроса указывается одно или несколько из следующих оснований:
а) проведение выездных или камеральных проверок плательщиков страховых взносов;
б) вынесение решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей в банках.
Приложение N 2
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________
органа ПФР (полное наименование банка)
_______________________________
(ИНН, КПП, БИК)
_______________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении справки о наличии счетов
от _____________ N ______
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от
24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐
в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │
органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
справку о наличии счетов по состоянию на:
"__" ___________ 20__ г.
Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в
___________________________________________________________________________
(наименование территориального органа ПФР)
по адресу: _______________________________________________________________.
(адрес территориального органа ПФР)
Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:
____________________________________.
Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об
остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах
организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой
страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с
нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения,
влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального
закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
Руководитель (заместитель
руководителя) территориального
органа ПФР ________________ _____________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении справки о наличии счетов в банке получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка)
_____________ ________________
(подпись) (дата)
Приложение N 3
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________
органа ПФР (полное наименование банка)
_______________________________
(ИНН, КПП, БИК)
_______________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении справки
об остатках денежных средств на счетах
от ________________ N _____
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от
24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐
в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │
органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
справку об остатках денежных средств на счетах
по состоянию на"__" _____________ 20__ г.
┌─┐
1. В отношении следующих счетов <*> │ │
└─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(указываются номера всех счетов, по которым запрашивается справка)
2. В отношении всех счетов, открытых ┌─┐
указанному лицу в банке <*> │ │
└─┘
Данную справку необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в ____________________________________________
___________________________________________________________________________
(наименование территориального органа ПФР)
по адресу: _______________________________________________________________.
(адрес территориального органа ПФР)
Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:
________________________
Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об
остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах
организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой
страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с
нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения,
влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального
закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
Руководитель (заместитель
руководителя) территориального
органа ПФР ________________ _____________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении справки об остатках денежных средств на счетах
получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка)
_____________ ________________
(подпись) (дата)
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.
Приложение N 4
Утверждена
постановлением Правления ПФР
от 13 апреля 2015 г. N 100п
Форма
Бланк территориального _______________________________
органа ПФР (полное наименование банка)
_______________________________
(ИНН, КПП, БИК)
_______________________________
(адрес места нахождения)
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах
от ________________ N _____
В соответствии с частями 6.1 и 6.2 статьи 24 Федерального закона от 24
июля 2009 г. N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской
Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный
фонд обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон от
24 июля 2009 г. N 212-ФЗ),
в связи с _________________________________________________________________
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
___________________________________________________________________________
(полное наименование организации, Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)
Регистрационный номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Код ┌─┬─┬─┬─┬─┐
в территориальном │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ подчинен- │ │ │ │ │ │
органе ПФР └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ности └─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
выписки по операциям на счетах
┌─┐
1. В отношении следующих счетов <*> │ │
└─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐
N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
(указываются номера всех счетов, по которым запрашиваются выписки)
за период с _________________ по _________________
┌─┐
2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом в банке <*> │ │
└─┘
за период с _______________ по ________________
Данные выписки необходимо представить в течение трех дней со дня
получения настоящего запроса в
___________________________________________________________________________
(наименование территориального органа ПФР)
по адресу: ________________________________________________________________
(адрес территориального органа ПФР)
Контактный телефон должностного лица территориального органа ПФР:
__________________________
Непредставление банком справок о наличии счетов в банке и (или) об
остатках денежных средств на счетах, выписок по операциям на счетах
организаций, индивидуальных предпринимателей в орган контроля за уплатой
страховых взносов в соответствии с частью 6.1 статьи 24 Федерального закона
от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ, а также представление справок (выписок) с
нарушением срока или справок (выписок), содержащих недостоверные сведения,
влечет ответственность банков, предусмотренную статьей 49.1 Федерального
закона от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ.
Руководитель (заместитель
руководителя) территориального
органа ПФР ________________ _____________
(Ф.И.О.) (подпись)
М.П.
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах получил:
___________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность уполномоченного представителя банка,
полное наименование банка)
_____________ ________________
(подпись) (дата)
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.