См. Документы Министерства транспорта Российской Федерации
МИНИСТЕРСТВО ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 26 ноября 2012 г. N 414
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ,
ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 - 2011 ГОДАХ,
И ИСПОЛНЕНИЕМ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ПО ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ
В соответствии с пунктом 30 Правил предоставления в 2010 - 2011 годах государственных гарантий Российской Федерации в валюте Российской Федерации по облигационным займам, привлекаемым юридическими лицами на осуществление инвестиционных проектов, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 5 марта 2010 г. N 128 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 12, ст. 1334, N 50, ст. 6707; 2011, N 3, ст. 545), приказываю:
Утвердить прилагаемый Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами обязательств по облигационным займам.
Министр
М.Ю.СОКОЛОВ
Утвержден
приказом Минтранса России
от 26 ноября 2012 г. N 414
ПОРЯДОК
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ МИНИСТЕРСТВОМ ТРАНСПОРТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
КОНТРОЛЯ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ОБЛИГАЦИОННЫХ ЗАЙМОВ,
ОБЕСПЕЧЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ГАРАНТИЯМИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ В 2010 - 2011 ГОДАХ,
И ИСПОЛНЕНИЕМ ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ПО ОБЛИГАЦИОННЫМ ЗАЙМАМ
1. Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами (далее - принципалы) обязательств по облигационным займам (далее - Порядок) определяет процедуры осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением принципалами обязательств по облигационным займам.
2. Министерство транспорта Российской Федерации осуществляет контроль, указанный в пункте 1 настоящего Порядка, на основании представляемых принципалами отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам (далее - отчет) согласно образцу, указанному в приложении к настоящему Порядку.
3. Отчет содержит следующие сведения:
1) о принципале:
наименование принципала;
местонахождение и почтовый адрес принципала;
идентификационный номер налогоплательщика принципала;
2) об облигационном займе, обеспеченном государственной гарантией Российской Федерации:
категория (тип), форма, серия, количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций;
дата государственной регистрации выпуска облигаций (д/м/г);
3) о государственной гарантии Российской Федерации:
дата и номер предоставленной гарантии;
предельная сумма гарантии (руб.);
срок действия гарантии (д/м/г);
дата вступления гарантии в силу (д/м/г);
4) о финансировании инвестиционного проекта:
наименование инвестиционного проекта;
объем финансирования инвестиционного проекта - всего, в том числе средства бюджетов Российской Федерации, собственные средства инвесторов, заемные средства инвесторов - всего, в том числе обеспеченные государственными гарантиями Российской Федерации (тыс. руб.) (указать плановые и фактические значения);
5) о договорах, заключаемых принципалом в рамках реализации инвестиционного проекта и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации:
наименование направления расходования средств;
номер и дата заключенного договора;
наименование контрагента;
предмет договора;
цена заключенного договора (тыс. руб.);
сумма, подлежащая оплате в текущем году (тыс. руб.);
стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации (нарастающим итогом на конец отчетного периода) - всего, в том числе в текущем году (тыс. руб.);
оплачено по договору за счет средств, привлеченных под государственную гарантию Российской Федерации (нарастающим итогом на конец отчетного периода) - всего, в том числе в текущем году (тыс. руб.);
6) об обслуживании и погашении принципалом облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации:
номер серии, фактический объем эмиссии (руб.), срок займа (д/м/г);
исполнение принципалом обязательств по облигационным займам, в том числе погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга) (указать срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму просроченных обязательств) и о выплате купонного дохода (указать номер купона, срок погашения по графику, срок погашения по факту, сумму (руб.), сумму просроченных обязательств).
4. Принципалы предоставляют в Министерство транспорта Российской Федерации отчеты, подписанные руководителем, главным бухгалтером, ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
5. Министерство транспорта Российской Федерации на основе отчетов обеспечивает предоставление в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, с информацией о фактах их нецелевого использования, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам по установленным им формам.
Приложение
к Порядку (п. 2)
Образец
ОТЧЕТ
об использовании, обслуживании и о погашении
принципалами облигационных займов, обеспеченных
государственными гарантиями Российской Федерации,
и исполнении принципалами обязательств
по облигационным займам
1. Сведения о принципале:
наименование принципала _______________________________________________
местонахождение принципала ____________________________________________
идентификационный номер налогоплательщика принципала __________________
2. Сведения об облигационном займе, обеспеченном государственной
гарантией Российской Федерации:
реквизиты облигационного займа ________________________________________
(категория (тип), форма, серия,
___________________________________________________________________________
количество, номинальная стоимость, срок погашения облигаций)
дата государственной регистрации выпуска облигаций ____________________
(д/м/г)
3. Сведения о государственной гарантии Российской Федерации:
дата и номер предоставленной гарантии _________________________________
(дата, номер)
предельная сумма гарантии _____________________________________________
(рублей)
срок действия гарантии ________________________________________________
(д/м/г)
дата вступления гарантии в силу _______________________________________
(д/м/г)
Руководитель _______________ (Ф.И.О.) <1>
(подпись)
Главный бухгалтер _____________ (Ф.И.О.)
(подпись)
Исполнитель ____________ (Ф.И.О.) Телефон ____________ E-mail _____________
--------------------------------
<1> Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала
либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности
соответствующего документа о передаче полномочий).
4. Сведения о финансировании инвестиционного проекта __________________
(наименование
проекта)
по состоянию на ________________ <1>
|
Период
|
Средства бюджетов Российской Федерации
|
Средства инвестора
|
Итого
|
|||||||||||||||
|
собственные
|
заемные
|
в том числе:
|
||||||||||||||||
|
обеспеченные гарантией
|
прочие
|
|||||||||||||||||
|
год
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
план
|
привлечено
|
профинансировано
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
|
Всего <2>
|
||||||||||||||||||
Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <3> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)
(подпись)
Главный бухгалтер _________ (Ф.И.О.) Телефон ______
(подпись)
--------------------------------
<1> Требования к заполнению граф 2 - 19:
в графах 2, 5, 8 указываются суммы расходных обязательств принципала по
реализации проекта, утвержденных паспортом проекта и (или) инвестиционным
соглашением в соответствующем году;
в графах 3, 6, 9 указываются суммы средств, привлеченных для реализации
проекта в соответствующем году;
в графах 4, 7, 10 указываются суммы фактически произведенных
расходов на реализацию проекта в соответствующем году;
в графе 11 указывается сумма облигационных займов, привлекаемых
принципалами под государственные гарантии Российской Федерации в
соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 27
февраля 2010 г. N 240-р (Собрание законодательства Российской Федерации,
2010, N 10, ст. 1132; 2011, N 17, ст. 2482) в соответствующем году;
в графе 12 указывается сумма облигационных займов, фактически
привлеченных принципалом и обеспеченных гарантиями Российской Федерации в
соответствующем году;
в графе 13 указывается сумма средств, обеспеченных гарантиями
Российской Федерации, фактически израсходованных в соответствующем
году;
в графе 17 указывается сумма значений граф 2, 5, 8;
в графе 18 указывается сумма значений граф 3, 6, 9;
в графе 19 указывается сумма значений граф 4, 7, 10.
<2> В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 2 - 19.
<3> Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала
либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности
соответствующего документа о передаче полномочий).
5. Сведения о договорах, заключаемых принципалом в рамках реализации
инвестиционного проекта ___________________________________________________
(наименование проекта)
и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии
Российской Федерации, по состоянию на ___________ <1>
номер серии _______
сумма займа _______
|
N п/п
|
Наименование направления расходования средств
|
Договор
|
Исполнение условий договора
|
Оплачено по договору за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, тыс. руб.
|
||||||
|
N и дата
|
наименование контрагента
|
предмет договора
|
цена договора, тыс. руб.
|
сумма, подлежащая оплате в текущем году, тыс. руб.
|
стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации
|
в том числе в текущем году
|
с начала реализации
|
в том числе в текущем году
|
||
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
|
Всего <2>
|
||||||||||
Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <3> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)
(подпись)
Главный бухгалтер _________ (Ф.И.О.) Телефон ______
(подпись)
--------------------------------
<1> Требования к заполнению граф 1 - 11:
в графе 3 указывается номер и дата договора, в случае заключения
дополнительных соглашений - их номер и дата;
в графе 5 указывается наименование и количество поставляемого товара,
выполняемых работ (оказываемых услуг);
в графе 6 указывается цена заключенного договора;
графы 8, 9 заполняются в соответствии с документами, подтверждающими
факт поставки товаров, выполнения работ (оказания услуг) (счета-фактуры,
акты выполненных работ и услуг и иные документы);
графы 10, 11 заполняются в соответствии с фактически произведенной
оплатой за товары, работы, услуги.
<2> В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 7 - 11.
<3> Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала
либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности
соответствующего документа о передаче полномочий).
6. Сведения об обслуживании и погашении принципалом облигационных
займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, по
состоянию на _______________ <1>
|
N п/п
|
Облигации
|
Информация об исполнении принципалом обязательств по облигационным займам
|
||||||||||
|
погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга)
|
выплата купонного дохода
|
|||||||||||
|
N серии
|
фактический объем эмиссии (руб.)
|
срок займа (д/м/г)
|
срок погашения по графику
|
срок погашения по факту
|
сумма (руб.)
|
сумма просроченных обязательств
|
N купона
|
срок погашения по графику
|
срок погашения по факту
|
сумма (руб.)
|
сумма просроченных обязательств
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
Руководитель организации _________ (Ф.И.О.) <2> Исполнитель ______ (Ф.И.О.)
(подпись)
Главный бухгалтер _________ (Ф.И.О.) Телефон ______
(подпись)
--------------------------------
<1> Требования к заполнению граф 1 - 13:
в графах 5, 10 указывается установленный проспектом ценных бумаг и
решением о выпуске ценных бумаг принципала срок погашения номинальной
стоимости облигаций (купона);
в графах 6, 11 указывается дата фактического исполнения обязательств по
облигациям, предусматривающая, в том числе, установленную проспектом ценных
бумаг и решением о выпуске облигаций принципала возможность досрочного
погашения номинальной стоимости облигаций по требованию владельцев
облигаций и по усмотрению принципала.
<2> Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала
либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности
соответствующего документа о передаче полномочий).