"Инструкция для негосударственных пенсионных фондов (далее - НПФ), управляющих компаний, осуществляющих деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений и (или) деятельность по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - УК), по подписанию Отчета о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда (код формы по ОКУД 0420262) и Отчета о соблюдении кодекса профессиональной этики управляющей компании (код формы по ОКУД 0420520) (далее - отчетность) двумя подписями" (утв. Банком России)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ
ДЛЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
(ДАЛЕЕ - НПФ), УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ФОРМИРОВАНИЮ И ИНВЕСТИРОВАНИЮ СРЕДСТВ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ И (ИЛИ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ФОРМИРОВАНИЮ
И ИНВЕСТИРОВАНИЮ НАКОПЛЕНИЙ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ
ВОЕННОСЛУЖАЩИХ (ДАЛЕЕ - УК), ПО ПОДПИСАНИЮ ОТЧЕТА
О СОБЛЮДЕНИИ КОДЕКСА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ЭТИКИ
НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА (КОД
ФОРМЫ ПО ОКУД 0420262) И ОТЧЕТА О СОБЛЮДЕНИИ
КОДЕКСА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ЭТИКИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ
КОМПАНИИ (КОД ФОРМЫ ПО ОКУД 0420520)
(ДАЛЕЕ - ОТЧЕТНОСТЬ) ДВУМЯ ПОДПИСЯМИ

Точки входа при подготовке пакетов с отчетностью, по которым используется технология подписания двумя подписями:

Для НПФ - точки входа, имеющие техническое наименование: ep_nso_npf_y_30d_ao_9 или ep_nso_npf_y_30d_ao_39.

Для УК - точка входа, имеющая техническое наименование: ep_nso_aif_uk_m_q_y_30d.

Требуемые подписи: 1) подпись единоличного исполнительного органа (лица, исполняющего его обязанности) - для НПФ, подпись руководителя (лица, исполняющего его обязанности) - для УК, 2) подпись лица, ответственного за осуществление внутреннего контроля (лица, исполняющего обязанности лица, ответственного за осуществление внутреннего контроля) - для НПФ и УК.

Порядок действий:

1) Необходимо подготовить следующие файлы для формирования пакета отчетности:

- Отчет XBRL в формате *.xml или *.xbrl (обязательно). Наименование файла отчета должно быть следующим: "XBRL_<ИдентификаторОтчета>.xml" или "XBRL_<ИдентификаторОтчета>.xbrl";

- Сопроводительный файл в формате *.xml (обязательно). Наименование файла должно быть следующим: "Service_<ИдентификаторОтчета>.xml";

- Данные в разрешенных форматах *.docx, *.xlsx, *.pdf и т.д. (не обязательно). Допустимо любое наименование файлов.

Подробнее порядок именования файлов, передаваемых в составе XBRL отчетов, изложен в документе "Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России" (размещены на сайте Банка России по адресу //www.cbr.ru/Content/Document/File/37518/rules_XBRL.pdf).

2) Поместить файлы, сформированные в соответствии с пунктом 1, в архив с именем вида "arch_<ИдентификаторОтчета>.zip" (Рисунок 1).

Рисунок (не приводится)

Рисунок 1 - Архивирование файлов пакета отчетности

3) Подписать сформированный в соответствии с пунктом 2 архив с помощью КриптоАРМ своей УКЭП. Кодировку для выходного формата выбрать "DER" (Рисунок 2).

Рисунок (не приводится)

Рисунок 2 - Выбор кодировки

Подпись сделать отсоединенной (Рисунок 3).

Рисунок (не приводится)

Рисунок 3 - Настройка подписи

Выбрать свою УКЭП и подписать архив, получив файл .zip.sig (Рисунок 4).

Рисунок (не приводится)

Рисунок 4 - Выбор УКЭП

Для подготовки пакета, подписанного двумя подписями, пункт 3 выполняется дважды. При этом расширение файлов подписи меняется вручную на .zip.1.sig и .zip.2.sig. То есть необходимо выбрать одну УКЭП, подписать архив с отчетностью, получив файл .zip.sig, и переименовать его в .zip.1.sig, затем то же сделать со второй УКЭП, получив файл .zip.2.sig.

Состав пакета, подписанного двумя подписями (Рисунок 5):

Рисунок (не приводится)

Рисунок 5 - Состав пакета, подписанного двумя подписями

Внимание! В личном кабинете участника финансового рынка отсутствует функционал проверки подписи отдельных форм с кодами по ОКУД. Контролер, также как и руководитель организации, подписывает весь сформированный пакет отчетности.

4) Оригинальный архив и отсоединенные подписи помещаются в другой zip-архив с именем вида "<ИдентификаторОтчета>.zip" (Рисунок 6):

Рисунок (не приводится)

Рисунок 6 - Схема формирования архива с отсоединенными подписями

5) Полученный в соответствии с пунктом 4 архив необходимо зашифровать с помощью КриптоАРМ. Кодировку выходного формата файла при шифровании выбрать "DER" (Рисунок 7):

Рисунок (не приводится)

Рисунок 7 - Выбор кодировки

6) Выбрать криптопровайдер Crypto-Pro GOST R 34.10-2001 (Рисунок 8):

Рисунок (не приводится)

Рисунок 8 - Выбор криптопровайдера

Сертификатами получателя необходимо выбрать два сертификата (Рисунок 9): сертификат организации, от которой отправляются файлы, и сертификат Банка России (сертификат Банка России необходимо скачать на сайте Банка России со страницы //www.cbr.ru/lk_uio/requisites_certificates/).

Рисунок (не приводится)

Рисунок 9 - Выбор сертификатов

7) Полученный файл с расширением zip.enc необходимо приложить в форму "Формирование пакета отчетности в формате XBRL" (Рисунок 10) и нажать кнопку "Отправить".

Внимание! При отправке отчета, подписанного и зашифрованного с помощью "КриптоАРМ", добавлять сертификат в форму отправки пакета отчетности НЕ ТРЕБУЕТСЯ.

Рисунок (не приводится)

Рисунок 10 - Форма отправки XBRL