Приказ Росфинмониторинга от 19.12.2019 N 360 "Об утверждении программы проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений обязательных требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на 2020 год"

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ

ПРИКАЗ
от 19 декабря 2019 г. N 360

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ
ПРОВЕДЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВОМУ
МОНИТОРИНГУ ПРОФИЛАКТИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ
НА ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ НАРУШЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА НА 2020 ГОД

Руководствуясь статьей 8.2. Федерального закона от 26 декабря 2008 г. N 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля" и Требованиями к организации и осуществлению органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля мероприятий по профилактике нарушений обязательных требований, требований, установленных муниципальными правовыми актами, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2018 г. N 1680, приказываю:

1. Утвердить прилагаемую Программу проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений обязательных требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма на 2020 год.

Возложить на руководителей территориальных органов Федеральной службы по финансовому мониторингу персональную ответственность за исполнение данной программы профилактических мероприятий.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя директора Росфинмониторинга Г.В. Бобрышеву.

Директор
Ю.А.ЧИХАНЧИН

Приложение
к приказу Федеральной службы
по финансовому мониторингу
от 19.12.2019 N 360

ПРОГРАММА
ПРОВЕДЕНИЯ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВОМУ
МОНИТОРИНГУ ПРОФИЛАКТИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ
НА ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА НА 2020 ГОД

Глава I. Общие положения

1.1. Настоящая Программа разработана в целях организации проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу и ее территориальными органами профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, требований, установленных Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) и принятых в соответствии с ним иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Федеральной службой по финансовому мониторингу в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обязательные требования), определения видов и форм профилактических мероприятий, оценки эффективности и результативности данных мероприятий на 2020 год.

1.2. К субъектам, в отношении которых проводятся профилактические мероприятия (далее - подконтрольные субъекты), относятся:

а) операторы по приему платежей;

б) лизинговые компании;

в) организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

г) индивидуальные предприниматели, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества;

д) коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного требования в качестве финансовых агентов (факторинг).

1.3. Профилактика нарушений обязательных требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ) - это системно организованная деятельность Росфинмониторинга и его территориальных органов по комплексной реализации мер организационного, информационного, правового, социального и иного характера, направленных на достижение следующих основных целей:

а) предупреждение нарушения подконтрольными субъектами обязательных требований, включая устранение причин, факторов и условий, способствующих возможному нарушению обязательных требований;

б) снижение административной нагрузки на подконтрольные субъекты;

в) снижение издержек Росфинмониторинга при осуществлении федерального государственного контроля;

г) устранение причин, факторов и условий, способствующих возможному нарушению обязательных требований и причинению вреда охраняемым законом ценностям;

д) создание мотивации к добросовестному правовому поведению подконтрольных субъектов;

е) повышение прозрачности контрольной деятельности при проведении мероприятий по государственному контролю за соблюдением законодательства о ПОД/ФТ.

1.4. Достижение вышеуказанных целей осуществляется путем решения следующих задач:

а) формирование у подконтрольных субъектов единого понимания обязательных требований;

б) повышение правосознания и правовой культуры руководителей и должностных лиц подконтрольных субъектов;

в) выявление причин, факторов и условий, способствующих нарушению обязательных требований, а также определение способов устранения или снижения рисков их возникновения;

г) выявление типичных нарушений обязательных требований и подготовка предложений по их профилактике;

д) установление зависимости видов, форм, интенсивности профилактических мероприятий от особенностей конкретных подконтрольных субъектов и признаков нарушений ими обязательных требований.

1.5. Планирование и осуществление профилактических мероприятий базируется на следующих принципах:

а) принцип понятности - представление информации о требованиях законодательства о ПОД/ФТ в простой, понятной, исчерпывающей форме;

б) принцип информационной открытости - доступность сведений об организации и осуществлении профилактических мероприятий (в том числе за счет использования информационно-коммуникационных технологий);

в) принцип вовлеченности и полноты охвата - обеспечение включения максимально возможного количества подконтрольных субъектов в процесс взаимодействия с Росфинмониторингом по поводу предмета профилактических мероприятий, их качества и результативности посредством различных каналов и инструментов обратной связи;

г) принцип обязательности - обязательное проведение профилактических мероприятий;

д) принцип периодичности - обеспечение регулярности проведения профилактических мероприятий;

ж) принцип релевантности - выбор набора видов и форм профилактических мероприятий, учитывающего особенности подконтрольных субъектов (специфика вида деятельности, размер организации, наиболее удобный способ коммуникации и др.).

1.6. Наряду с профилактикой подконтрольных субъектов, Росфинмониторинг опосредованно участвует в профилактических мероприятиях других надзорных органов, осуществляющих контроль в сфере ПОД/ФТ.

Глава II. Текущий уровень развития
профилактических мероприятий

В целях осуществления профилактики нарушений обязательных требований Росфинмониторингом и его территориальными органами в 2019 году проведены следующие профилактические мероприятия:

2.1. Консультации в формате семинаров, инструктажей, тематических конференций (в том числе в режиме видеоконференцсвязи), информационных писем, "горячих линий";

2.2. Направлялись адресные письма подконтрольным субъектам о недопустимости нарушений требований законодательства о ПОД/ФТ и ответственности за нарушения (если возможность такого нарушения была выявлена при рассмотрении поступающей в Росфинмониторинг информации.

В 2019 году профилактическими мероприятиями было охвачено более 6,7 тыс. поднадзорных организаций. Достигнут основной результат проведения таких мероприятий - формирование единого понимания требований законодательства о ПОД/ФТ общественными объединениями, ассоциациями и представителями подконтрольных организаций, повышение качества организации и осуществления ими внутреннего контроля и, как следствие, - повышение уровня законопослушности.

2.3. Продолжена работа по совершенствованию системы электронных сервисов для поднадзорных субъектов - адресное взаимодействие в целях профилактики нарушений с подконтрольными субъектами через Личный кабинет (информационный ресурс, который размещен на сайте Росфинмониторинга в сети "Интернет" (далее - сайт Росфинмониторинга):

2.3.1. Разработанный в 2019 году алгоритм оценки субъектов с использованием интерфейса Личного кабинета позволяет довести до субъектов конкретные замечания и информацию о возможных нарушениях через систему оповещения (календарь событий) <1> - предоставлена возможность устранить замечания в онлайн режиме и, тем самым, исполнить все требования законодательства.

--------------------------------

<1> Выводится информация о конкретных нарушениях, например, "Вам необходимо отправить отчет по форме ФЭС-3".

2.3.2. В 2019 году разработаны индивидуальные стартовые страницы для субъектов законодательства о ПОД/ФТ в зависимости от их вида деятельности и с учетом статистических данных о наиболее часто посещаемых разделах (страниц), доступ к которым обеспечен через Личный кабинет <2>.

--------------------------------

<2> Будет введено в промышленную эксплуатацию с 2020 года.

2.3.3. Через Личный кабинет до поднадзорных субъектов было доведено 3 типологических схемы ОД/ФТ ("Незаконное получение субсидий в рамках государственных программ поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства", "Продажа наличной выручки ("теневая инкассация") платежными агентами", "Незаконное "обналичивание" материнского (семейного) капитала") для понимания имеющихся рисков ОД/ФТ.

2.3.4. В рамках реализации мероприятий по повышению уровня законопослушности 30.01.2019 в Личных кабинетах размещено Информационное сообщение "Вниманию организаций и индивидуальных предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу".

В Информационном сообщении перечислены наиболее часто допускаемые нарушения требований законодательства о ПОД/ФТ и предложено организациям (ИП) провести анализ действующей у них системы осуществления внутреннего контроля и, при необходимости, принять меры по ее оптимизации и устранению причин и условий неисполнения требований законодательства. Большинством организаций (ИП) были приняты меры, направленные на устранение выявленных недостатков, что повлияло на повышение уровня их законопослушности.

2.3.5. Подготовлена и размещена в Личных кабинетах субъектов "Памятка для организаций и индивидуальных предпринимателей, поднадзорных Росфинмониторингу", информирующая об основных обязанностях организаций и индивидуальных предпринимателей по исполнению требований законодательства о ПОД/ФТ.

Взаимодействие с поднадзорными субъектами через Личный кабинет дополнительно позволило повысить уровень законопослушности подконтрольных субъектов в сфере ПОД/ФТ без проведения контрольных мероприятий на 3,5% при достижении общего уровня законопослушности 80,5%.

2.3.6. В 2019 году подготовлены отчеты об оценке рисков во всех подотчетных секторах (секторальная оценка рисков), которые доведены через Личные кабинеты до частного сектора.

2.4. В целях оказания содействия в повышении законопослушности подконтрольных субъектов других надзорных органов, осуществляющих контроль в сфере ПОД/ФТ, создан Личный кабинет надзорного органа, через который осуществляется доведение типологий и интегральной оценки рисков несоблюдения законодательства о ПОД/ФТ.

2.5. В течение года актуализировался перечень нормативных правовых актов и их отдельных положений, содержащих обязательные требования, соблюдение которых оценивается при осуществлении федерального государственного контроля за деятельностью подконтрольных субъектов в сфере ПОД/ФТ, размещенный на сайте Росфинмониторинга.

2.6. На сайте Росфинмониторинга в разделе "Организациям" обновлены тексты нормативных правовых актов, регулирующих вопросы законодательства о ПОД/ФТ (даны активные гиперссылки на них), указан порядок судебного и административного обжалования нормативных правовых актов, решений, действий (бездействия) Росфинмониторинга, его территориальных органов и их должностных лиц.

2.7. На сайте Росфинмониторинга актуализировалась информация о типовых нарушениях обязательных требований, выявляемых при проведении проверок, и размещалось обобщение правоприменительной практики в сфере ПОД/ФТ.

Результаты обобщения практики осуществления государственного контроля в сфере ПОД/ФТ размещены на сайте Росфинмониторинга в разделе "Мероприятия по профилактике нарушений" (по итогам 2018 года и за 6 месяцев 2019 года).

2.8. Росфинмониторингом в I полугодии 2019 года подготовлены и размещены на официальном сайте рекомендации для подконтрольных субъектов по заполнению формы карты постановки на учет, установленной новым Административным регламентом предоставления Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной услуги по ведению учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы, утвержденным приказом Росфинмониторинга от 11.02.2019 N 33.

2.9. Продолжено взаимодействие с предпринимательским сообществом через Совет комплаенс - консультативный орган при межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию оружия массового уничтожения, объединяющий ведущих экспертов в сфере ПОД/ФТ во всех регионах Российской Федерации, и Международный Совет комплаенс, созданный в рамках Евразийской группы, в целях выработки подходов и методики снижения рисков законопослушности и вовлеченности в теневые схемы организаций, обязанных принимать меры в сфере ПОД/ФТ.

В качестве одного из основных инструментов взаимодействия Росфинмониторинга с частным сектором на региональном уровне выступает институт Региональных советов комплаенс (далее - РСК).

Работа РКС позволяет постоянно вовлекать новых субъектов в антиотмывочную систему, формировать эффективную "обратную связь" с частным сектором по вопросам обмена информацией о рисках, вырабатывать предложения по критериям о подозрительных операциях, достигать единообразного понимания рисков ОД/ФТ и обеспечивать обмен передовым опытом и лучшими практиками по организации и осуществлению внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ.

В целях повышения эффективности информационного потока одним из важнейших направлений работы РСК в 2019 году было совершенствование качества сообщений о подозрительных операциях.

В 2019 году проведено 15 заседаний и обучающих мероприятий в рамках РСК.

2.10. В соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) взаимодействие с частным сектором является одной из приоритетных задач по линии надзора.

Текущий год во многом стал знаковым для национальной системы ПОД/ФТ - оценка ФАТФ, мероприятие, значимость которого действительно трудно переоценить как для финансовой системы, так и для экономики в целом.

Оценка, которую получила российская система ПОД/ФТ во многом является заслугой частного сектора и результатом взаимодействия и работы Росфинмониторинга, проводимой с ним. Большинство критериев оценки основывалось на интервью с представителями комплаенса, подразделений ПОД/ФТ организаций, на анализе эффективности превентивных мер. По мнению международных оценщиков, в российских финансовых институтах системы внутреннего контроля направлены на снижение рисков ОД/ФТ и основываются на передовых практиках и высокотехнологичных IT-решениях. Кроме того, особенно была отмечена работа Консультативного совета и Совета комплаенс как институтов взаимодействия, выстраивания партнерских отношений между государством и частным сектором в сфере ПОД/ФТ.

Глава III. Анализ текущего состояния федерального
государственного контроля в сфере ПОД/ФТ

3.1. По состоянию на 1 декабря 2019 года на учете в Росфинмониторинге состояло более 13,6 тысяч подконтрольных субъектов, из них около 70% - приходится на организации и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, 14% - на лизинговые компании и 14% - на операторов по приему платежей.

3.2. В качестве фактора, создающего предпосылки к возникновению нарушений обязательных требований, является недостаточное знание (понимание) субъектами нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ и (или) несвоевременное ознакомлением с внесенными в них изменениями.

3.3. Росфинмониторингом система планирования проведения проверок подконтрольных субъектов строится на основе риск-ориентированного подхода - метода организации и осуществления контроля в сфере ПОД/ФТ, при котором выбор форм и периодичности проведения мероприятий по контролю зависит от уровня риска несоблюдения обязательных требований в сфере ПОД/ФТ.

3.4. За 2019 год проведено 386 проверок, из них 44% в виде камеральных; внеплановые проверки не проводились. При проведении проверок выявлено более 1800 нарушений законодательства о ПОД/ФТ, нарушения выявлены в 98% проведенных проверок.

Доля подконтрольных субъектов, к которым применены меры воздействия по результатам проверок составила более 90%.

3.5. Вместе с тем, в течение 2019 года по данным проверок наложено на 11% меньше административных наказаний, что в 2018 году. В результате проведения профилактических мероприятий к административной ответственности в виде штрафа привлечено на 9% меньше юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, чем в 2018 году. В целом проведение профилактических мероприятий привело к повышению уровня законопослушности.

Глава IV. Целевые показатели эффективности
и результативности профилактических мероприятий на 2020 год

4.1. Показатели результативности (качества) профилактических мероприятий (и их сравнение с прошлым годом):

а) улучшение состояния подконтрольной среды (повышение уровня законопослушности, повышение качества поступающей информации);

б) снижение количества нарушений обязательных требований.

4.2. Индикативные показатели эффективности профилактических мероприятий:

а) соотношение динамики законопослушности и количества поднадзорных субъектов, в отношении которых проведены адресные профилактические мероприятия (ед.);

б) количество проведенных профилактических мероприятий (ед.).

Глава V. Целевые показатели эффективности
и результативности профилактических мероприятий
на 2021 - 2022 годы

5.1. Показатели результативности (качества) профилактических мероприятий (и их сравнение с прошлым годом):

а) улучшение состояния подконтрольной среды (повышение уровня законопослушности, повышение качества поступающей информации);

б) снижение количества нарушений обязательных требований.

5.2. Индикативные показатели эффективности профилактических мероприятий:

а) соотношение динамики законопослушности и количества поднадзорных субъектов, в отношении которых проведены адресные профилактические мероприятия (ед.);

б) количество проведенных профилактических мероприятий (ед.).

Глава VI. Мониторинг и оценка эффективности
и результативности профилактических мероприятий

6.1. Мониторинг эффективности профилактических мероприятий проводится на основе оценки достижения показателей эффективности и результативности профилактических мероприятий, определенных на очередной календарный год по сравнению с аналогичными показателями предыдущего года.

6.2. Дополнительный мониторинг эффективности профилактических мероприятий осуществляется по следующим направлениям:

а) информированность подконтрольных субъектов об обязательных требованиях, о принятых изменениях в обязательных требованиях, о порядке проведения проверок, правах подконтрольных субъектов при проведении проверок;

б) вовлеченность подконтрольных субъектов в регулярное взаимодействие с Росфинмониторингом через Личный кабинет;

в) снижение доли подконтрольных субъектов, повторно совершивших нарушения, в общем количестве подконтрольных субъектов, у которых выявлены нарушения обязательных требований.

6.3. В 2020 году профилактические мероприятия планируется реализовывать на основании Плана-графика проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушения обязательных требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при организации и осуществлении Росфинмониторингом надзорной деятельности на 2020 год (приложение N 1 к настоящей Программе).

6.4. В 2021 - 2022 годах профилактические мероприятия планируется реализовывать на основании проекта плана-графика проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушения обязательных требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при организации и осуществлении Росфинмониторингом надзорной деятельности (приложение N 2 к настоящей Программе).

Глава VII. Перечень уполномоченных лиц и информирование
о профилактических мероприятиях

7.1. Перечень уполномоченных лиц, ответственных за организацию и проведение профилактических мероприятий, приведен в приложении N 3 к настоящей Программе.

7.2. Вся информация о текущих результатах профилактической работы, готовящихся о состоявшихся профилактических мероприятиях, размещается на сайте Росфинмониторинга в разделе "Организациям".

Приложение N 1
к Программе проведения Федеральной
службой по финансовому мониторингу
профилактических мероприятий,
направленных на предупреждение нарушения
обязательных требований законодательства
о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма на 2020 год

ПЛАН-ГРАФИК
ПРОВЕДЕНИЯ ПРОФИЛАКТИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ
НА ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ТРЕБОВАНИЙ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ
ТЕРРОРИЗМА ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
РОСФИНМОНИТОРИНГОМ НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА 2020 ГОД

--------------------------------

<1> КСАНД - Комплекс средств автоматизации надзорной деятельности, АСДМ - автоматизированная система дистанционного мониторинга.

Приложение N 2
к Программе проведения Федеральной
службой по финансовому мониторингу
профилактических мероприятий,
направленных на предупреждение нарушения
обязательных требований законодательства
о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма на 2020 год

ПРОЕКТ
ПЛАНА-ГРАФИКА ПРОВЕДЕНИЯ ПРОФИЛАКТИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ,
НАПРАВЛЕННЫХ НА ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ НАРУШЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ
ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ОСУЩЕСТВЛЕНИИ
РОСФИНМОНИТОРИНГОМ НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
НА 2021 - 2022 ГОДЫ

Приложение N 3
к Программе проведения Федеральной
службой по финансовому мониторингу
профилактических мероприятий,
направленных на предупреждение нарушения
обязательных требований законодательства
о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма на 2020 год

ПЕРЕЧЕНЬ
УПОЛНОМОЧЕННЫХ ЛИЦ, ОТВЕТСТВЕННЫХ ЗА ОРГАНИЗАЦИЮ
И ПРОВЕДЕНИЕ ПРОФИЛАКТИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ