См. Документы Центрального Банка Российской Федерации
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО
от 28 февраля 2014 г. N 50-02/7024
О РЕОРГАНИЗАЦИИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ
НЕКОММЕРЧЕСКИМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
В связи со вступлением в силу Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Федеральный закон N 410-ФЗ) Служба Банка России по финансовым рынкам разъясняет некоторые вопросы, связанные с реорганизацией негосударственных пенсионных фондов, являющихся некоммерческими организациями (далее - некоммерческие фонды), в форме присоединения, в форме преобразования в акционерные пенсионные фонды (далее - акционерные фонды) и в форме выделения некоммерческого фонда с одновременным преобразованием в акционерный фонд.
1. Вопросы, связанные с реорганизацией некоммерческих
фондов в форме присоединения
1.1. Реорганизация некоммерческого фонда в форме присоединения осуществляется в порядке, установленном статьей 33 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" без учета изменений, внесенных Федеральным законом N 410-ФЗ (далее - Закон о некоммерческих фондах).
1.2. Решение о согласовании на проведение реорганизации в форме присоединения принимается Банком России одновременно с принятием следующих решений:
о регистрации новых пенсионных и страховых правил некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение;
о выдаче разрешения некоммерческому фонду, к которому происходит присоединение, использовать действующие в реорганизуемых некоммерческих фондах пенсионные и страховые правила в отношении переходящих к нему вкладчиков, участников и застрахованных лиц, с которыми заключены пенсионные договоры и договоры по обязательному пенсионному страхованию до даты завершения реорганизации.
1.3. Для принятия решений, указанных в пункте 1.2 настоящего письма, необходимы следующие документы и сведения:
1) ходатайство о согласовании на проведение реорганизации в форме присоединения (приложение 1);
2) нотариально заверенные копии (либо оригиналы) решений о реорганизации, содержащие в том числе:
указание на согласование условий договора о присоединении;
указание на утверждение передаточного акта;
сведения о лицах (фамилия, имя, отчество (при наличии), наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа), включаемых в состав совета некоммерческого фонда (далее - совет фонда) с даты завершения реорганизации в форме присоединения;
3) заверенную копию подписанного сторонами договора о присоединении, который в том числе содержит:
цели реорганизации некоммерческих фондов;
порядок и условия реорганизации;
обязанности каждого из некоммерческих фондов при реорганизации;
порядок, сроки и форма информирования кредиторов о реорганизации;
порядок и сроки предъявления требований кредиторов;
порядок осуществления учета поступивших заявлений о расторжении договоров кредиторами;
порядок и сроки удовлетворения требований кредиторов;
порядок и сроки унификации пенсионных схем, используемых в реорганизуемых некоммерческих фондах на дату заключения договора присоединения;
порядок использования некоммерческим фондом, к которому происходит присоединение, пенсионных и страховых правил присоединяемых некоммерческих фондов после реорганизации;
порядок внесения изменений в пенсионные договоры с указанием причин, по которым необходимо внести изменения;
порядок и сроки передачи документов, содержащих сведения о составе и стоимости активов и обязательств присоединяемого некоммерческого фонда (присоединяемых некоммерческих фондов) и поступивших после даты утверждения передаточного акта;
порядок формирования совокупного вклада учредителей и органов управления некоммерческим фондом, к которому происходит присоединение, после реорганизации;
4) аудиторское заключение по результатам аудита, проводимого в связи с реорганизацией некоммерческих фондов, в соответствии с требованиями статьи 22 Закона о некоммерческих фондах;
5) актуарное заключение по результатам актуарного оценивания, проводимого в связи с реорганизацией некоммерческих фондов, в соответствии с требованиями статьи 21 Закона о некоммерческих фондах;
6) передаточный акт, утвержденный советами реорганизуемых некоммерческих фондов и содержащий в том числе:
положение о правопреемстве по всем обязательствам реорганизуемых некоммерческих фондов в отношении всех их кредиторов и должников, включая оспариваемые обязательства;
порядок определения правопреемства в связи с изменениями вида, состава и стоимости имущества реорганизуемых некоммерческих фондов, а также в связи с возникновением, изменением и прекращением прав и обязанностей реорганизуемых некоммерческих фондов, которые могут произойти после даты, на которую составлен передаточный акт;
7) устав некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение, утвержденный советом фонда, со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями;
8) документ, содержащий согласие уполномоченного антимонопольного органа на реорганизацию (в случае, если необходимость такого согласия предусмотрена законодательством Российской Федерации);
9) документ, содержащий сведения о членах совета реорганизуемых некоммерческих фондов и сведения о лицах, которые будут осуществлять функции членов совета некоммерческого фонда с даты завершения реорганизации (приложение 2);
10) заверенные копии документов, подтверждающих избрание (назначение) лиц, которые будут осуществлять соответствующие функции после реорганизации, а также сведения (приложение 2):
о единоличном исполнительном органе;
о членах коллегиального исполнительного органа (в случае создания);
о главном бухгалтере некоммерческого фонда;
о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) некоммерческого фонда;
11) документы, содержащие сведения о составе, структуре и стоимости имущества, которое передается каждым присоединяемым некоммерческим фондом для включения его в расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение (приложение 3);
12) документ, содержащий сведения о составе, структуре и стоимости активов, в которые размещены передаваемые каждым присоединяемым некоммерческим фондом средства пенсионных резервов. Стоимость активов следует рассчитать в порядке, установленном Правилами расчета рыночной стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, утвержденными приказом ФСФР России от 8 июня 2010 года N 10-37/пз-н (далее - Правила расчета стоимости пенсионных резервов);
13) документ, содержащий сведения о составе, структуре и стоимости активов, в которые инвестированы передаваемые каждым присоединяемым некоммерческим фондом средства пенсионных накоплений. Стоимость активов следует рассчитать в соответствии с Порядком расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, утвержденным приказом ФСФР России от 26 декабря 2006 года N 06-155/пз-н (далее - Порядок расчета стоимости пенсионных накоплений);
14) документ, содержащий сведения о составе, структуре и стоимости обязательств каждого из реорганизуемых некоммерческих фондов перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами (приложение 4);
15) документы, содержащие сведения о составе и структуре документов, передаваемых присоединяемым некоммерческим фондом, в целях ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии, отражающих обязательства перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами (приложение 5);
16) документ, содержащий сведения об общем количестве и составе кредиторов каждого из реорганизуемых некоммерческих фондов и сведения о количестве и составе кредиторов, которым было направлено уведомление о начале процедуры реорганизации в письменной или в электронной форме;
17) документ, содержащий сведения о составе кредиторов и размерах требований, подлежащих досрочному удовлетворению в связи с реорганизацией некоммерческого фонда (приложение 6);
18) перечень пенсионных правил и страховых правил, действующих в реорганизуемых некоммерческих фондах на дату ходатайства о согласовании на проведение реорганизации (наименование документа, дата и номер решения совета фонда об утверждении документа, дата регистрации и наименование органа, принявшего решение о регистрации документа);
19) заявление о намерении некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение, после реорганизации использовать действующие в присоединяемом некоммерческом фонде пенсионные и страховые правила с приложением перечня пенсионных правил и страховых правил, которые некоммерческий фонд, к которому происходит присоединение, намерен использовать после реорганизации (наименование документа, дата и номер решения совета фонда об утверждении документа, дата регистрации и наименование органа, принявшего решение о регистрации документа) и количество действующих на дату принятия решения о реорганизации по каждым правилам договоров;
20) пенсионные правила некоммерческого фонда, утвержденные советом фонда, к которому происходит присоединение (в двух экземплярах);
21) страховые правила некоммерческого фонда, утвержденные советом фонда, к которому происходит присоединение (в двух экземплярах);
22) документы, подтверждающие факт направления уведомлений кредиторам и в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке и сроки, установленные статьей 33 Закона о некоммерческих фондах;
23) заверенную копию акта приема-передачи документов, средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений, передаваемых специализированным депозитарием присоединяемого некоммерческого фонда в специализированный депозитарий некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение. Акт составляется на последний календарный день месяца, предшествующего дате принятия решения последним из реорганизуемых некоммерческих фондов, и должен содержать порядок и сроки передачи документов и имущества, поступивших в специализированный депозитарий присоединяемого некоммерческого фонда после указанной даты;
24) документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за регистрацию пенсионных и страховых правил.
1.4. Срок принятия решений, указанных в пункте 1.2 настоящего письма, определяется Банком России исходя из сроков, установленных статьей 33 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Закона о пенсионных фондах), и составляет не более 30 календарных дней с даты получения всех необходимых документов.
2. Вопросы, связанные с реорганизацией некоммерческих
фондов в форме их преобразования в акционерные фонды
2.1. Реорганизация в форме преобразования некоммерческого фонда в акционерный фонд проводится в порядке, установленном статьями 11 и 12 Федерального закона N 410-ФЗ.
К реорганизации некоммерческого фонда в форме его преобразования в акционерный фонд в соответствующей части применяются также положения Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Федеральный закон N 39-ФЗ) и Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом ФСФР России от 04.07.2013 N 13-55/пз-н (далее - Стандарты эмиссии).
2.2. Решение о согласовании на проведение реорганизации в форме преобразования некоммерческого фонда в акционерный фонд принимается Банком России одновременно с принятием следующих решений:
о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;
о государственной регистрации выпуска акций создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда;
о государственной регистрации акционерного фонда, создаваемого в результате преобразования в него некоммерческого фонда.
2.3. Для принятия решения о согласовании на проведение реорганизации в форме преобразования некоммерческого фонда в акционерный фонд необходимы следующие документы и сведения:
1) ходатайство о согласовании на проведение реорганизации в форме преобразования некоммерческого фонда в акционерный фонд (приложение 7);
2) заверенные копии документов, подтверждающих государственную регистрацию и постановку на учет в налоговом органе реорганизуемого некоммерческого фонда;
3) нотариально заверенная копия (либо оригинал) решения совета фонда о реорганизации в форме преобразования в акционерный фонд, которое одновременно является решением о размещении акций создаваемого акционерного фонда (далее - решение о реорганизации) и содержит:
полное и сокращенное (в случае наличия) фирменное наименование создаваемого акционерного фонда;
место нахождения создаваемого акционерного фонда;
порядок и условия реорганизации некоммерческого фонда в акционерный фонд;
общее количество акций, подлежащих размещению при создании акционерного фонда;
количество акций, подлежащих размещению на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда;
сведения о составе учредителей реорганизуемого некоммерческого фонда и иных лиц, которые внесли вклад в совокупный вклад учредителей реорганизуемого некоммерческого фонда, с указанием по каждому такому лицу размера внесенного им вклада в рублях и процентах к совокупному вкладу учредителей;
список лиц, которым подлежат размещению акции создаваемого акционерного фонда на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда, а также количество акций создаваемого акционерного фонда, подлежащих размещению каждому из таких лиц (приложение 8);
указание об утверждении устава создаваемого акционерного фонда;
указание о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа создаваемого акционерного фонда, список членов совета директоров (наблюдательного совета) и список членов коллегиального исполнительного органа (если его создание предусмотрено уставом акционерного фонда и его образование отнесено к компетенции общего собрания акционеров акционерного фонда), список членов ревизионной комиссии или указание о ревизоре создаваемого акционерного фонда (приложение 9);
наименование и сведения о месте нахождения профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего деятельность по ведению реестра владельцев акций, - регистратора создаваемого акционерного фонда;
4) устав создаваемого акционерного фонда. При этом указанный устав должен соответствовать требованиям Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и пункта 2 статьи 6 Закона о пенсионных фондах;
5) документы, подтверждающие раскрытие некоммерческим фондом на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сайт реорганизуемого некоммерческого фонда) информации о заседании совета фонда, в повестку дня которого был включен вопрос о реорганизации некоммерческого фонда в форме его преобразования в акционерный фонд, и о размере совокупного вклада учредителей некоммерческого фонда, а также информации о принятом советом фонда решении о реорганизации некоммерческого фонда в форме его преобразования в акционерный фонд (справка некоммерческого фонда о соблюдении им требований по раскрытию указанной информации или распечатки с сайта реорганизуемого некоммерческого фонда).
2.4. Для принятия решения о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, необходимы следующие документы:
1) заявление о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (приложение 10);
2) заверенная копия документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию;
3) документ, подтверждающий уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за переоформление документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
2.5. Для принятия решения о государственной регистрации выпуска акций создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда необходимы документы:
1) заявление на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, составленное в соответствии с приложением 1 (2) к Стандартам эмиссии;
2) заверенная копия документа, подтверждающего государственную регистрацию реорганизуемого некоммерческого фонда;
3) нотариально заверенная копия решения о реорганизации некоммерческого фонда;
4) три экземпляра решения о выпуске акций акционерного фонда, подлежащих размещению при реорганизации некоммерческого фонда в форме преобразования в акционерный фонд, составленного в соответствии с приложением 4 (6) к Стандартам эмиссии. При этом в указанном решении в качестве способа размещения ценных бумаг указывается "распределение акций";
5) заверенная копия (выписка из) решения совета некоммерческого фонда об утверждении решения о выпуске акций акционерного общества, подлежащих размещению при реорганизации некоммерческого фонда в форме преобразования в акционерный фонд;
6) документы, подтверждающие раскрытие реорганизуемым некоммерческим фондом информации о заседании совета фонда, в повестку дня которого включен вопрос о реорганизации некоммерческого фонда, а также информации о принятом решении о реорганизации некоммерческого фонда (справка некоммерческого фонда о соблюдении им требований по раскрытию указанной информации);
7) документ, содержащий сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно контролируют юридические лица, включенные в список лиц, которым подлежат размещению акции акционерного фонда на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда (приложение 8);
8) документ, подтверждающий уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за государственную регистрацию выпуска акций создаваемого акционерного фонда;
9) опись представленных документов, составленная в соответствии с приложением 3 к Стандартам эмиссии.
2.6. Для принятия решения о государственной регистрации создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда необходимы следующие документы в двух экземплярах:
1) заявление о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда по форме согласно приложению 2 к приказу ФНС России от 25 января 2012 года N ММВ-7-6/25@;
2) устав (либо его нотариально заверенная копия) создаваемого акционерного фонда. При этом указанный устав должен соответствовать требованиям Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и пункта 2 статьи Закона о пенсионных фондах;
3) решение (либо его нотариально удостоверенная копия) совета фонда о реорганизации в форме преобразования некоммерческого фонда в акционерный фонд;
4) документ, подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 1 апреля 1996 года N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (представляется реорганизуемым некоммерческим фондом по его усмотрению);
5) документ, подтверждающий уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за государственную регистрацию создаваемого акционерного фонда.
2.7. Срок принятия решений, указанных в пункте 2.2 настоящего письма, определяется Банком России исходя из сроков, установленных законодательством Российской Федерации для принятия решения о переоформлении лицензии и для принятия решения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, и составляет не более 20 календарных дней с даты получения всех необходимых документов.
3. Вопросы, связанные с реорганизацией некоммерческих
фондов в форме выделения с преобразованием
3.1. Реорганизация некоммерческого фонда в форме выделения некоммерческого фонда с одновременным его преобразованием в акционерный фонд (далее - реорганизация в форме выделения с преобразованием) проводится в порядке, установленном статьями 11 и 13 Федерального закона N 410-ФЗ.
3.2. Решение о согласовании на проведение реорганизации в форме выделения с преобразованием принимается Банком России одновременно с принятием следующих решений:
о предоставлении создаваемому в результате реорганизации акционерному фонду лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию и о регистрации пенсионных правил, страховых правил создаваемого акционерного фонда, а также правил организации и осуществления внутреннего контроля в создаваемом акционерном фонде;
о выдаче разрешения создаваемому акционерному фонду использовать пенсионные и страховые правила некоммерческого фонда в отношении переходящих к нему вкладчиков, участников и застрахованных лиц;
о государственной регистрации выпуска акций создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда;
о государственной регистрации акционерного фонда, создаваемого в результате реорганизации.
3.3. Для принятия решения о согласовании на проведение реорганизации в форме выделения с преобразованием необходимы следующие документы и сведения:
1) ходатайство о согласовании на проведение реорганизации в форме выделения с преобразованием (приложение 11);
2) заверенная копия последней редакции (со всеми изменениями и дополнениями) устава реорганизуемого некоммерческого фонда и копии документов, подтверждающих его государственную регистрацию и постановку на учет в налоговом органе;
3) нотариально заверенная копия (либо оригинал) решения совета фонда о реорганизации в форме выделения с преобразованием, которое одновременно является решением о размещении акций создаваемого акционерного фонда и содержит:
полное и сокращенное (в случае наличия) фирменное наименование создаваемого акционерного фонда;
место нахождения создаваемого акционерного фонда;
порядок и условия реорганизации некоммерческого пенсионного фонда в форме выделения с преобразованием;
способ размещения акций создаваемого акционерного фонда (распределение акций или приобретение акций реорганизуемым некоммерческим фондом);
общее количество акций, подлежащих размещению при создании акционерного фонда;
указание об утверждении устава создаваемого акционерного фонда;
указание о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа создаваемого акционерного фонда, список членов совета директоров (наблюдательного совета), список членов коллегиального исполнительного органа (если его создание предусмотрено уставом создаваемого акционерного фонда и его образование отнесено к компетенции общего собрания акционеров акционерного фонда), список членов ревизионной комиссии или указание о ревизоре создаваемого акционерного фонда (приложение 9);
наименование и сведения о месте нахождения профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего деятельность по ведению реестра владельцев акций, - регистратора создаваемого акционерного фонда;
указание о передаче создаваемому акционерному фонду прав и обязанностей некоммерческого фонда по обязательному пенсионному страхованию;
указание о передаче создаваемому акционерному фонду прав и обязанностей по негосударственному пенсионному обеспечению;
указание об утверждении разделительного баланса.
Если способом размещения акций создаваемого акционерного фонда является распределение акций лицам, указанным в части 9 статьи 12 Федерального закона N 410-ФЗ, то решение о реорганизации также должно содержать:
количество акций, подлежащих размещению на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда;
сведения о составе учредителей реорганизуемого некоммерческого фонда и иных лиц, которые внесли вклад в совокупный вклад учредителей реорганизуемого некоммерческого фонда, с указанием по каждому такому лицу размера внесенного им вклада в рублях и процентах к совокупному вкладу учредителей;
список лиц, которым подлежат размещению акции создаваемого акционерного фонда на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда, а также количество акций создаваемого акционерного фонда, подлежащих размещению каждому из таких лиц (приложение 8).
Приложением к решению о реорганизации является разделительный баланс, содержащий в том числе:
положение о правопреемстве в отношении всех прав и обязанностей реорганизованного некоммерческого фонда, которые передаются создаваемому акционерному фонду;
стоимость передаваемого акционерному фонду имущества;
порядок определения правопреемства в связи с изменениями вида, состава, стоимости имущества, а также с возникновением (изменением, прекращением) прав и обязанностей реорганизуемого некоммерческого фонда, которые могут произойти после даты, на которую составлен разделительный баланс;
4) аудиторское заключение по состоянию на последний календарный день месяца, предшествующего дате принятия решения о реорганизации некоммерческого фонда.
Аудиту, проводимому в связи с реорганизацией в форме выделения с преобразованием, помимо бухгалтерской (финансовой) отчетности реорганизуемого фонда подлежат:
разделительный баланс;
расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности реорганизуемого некоммерческого фонда и документы, содержащие сведения о составе и структуре имущества, которое включается в указанный расчет;
документы, содержащие сведения о составе и структуре имущества, которое предоставляется создаваемому акционерному фонду в целях включения его в уставный капитал;
пенсионные правила и страховые правила реорганизуемого некоммерческого фонда и создаваемого акционерного фонда;
документы, содержащие сведения о составе и структуре активов реорганизуемого некоммерческого фонда, в том числе передаваемых создаваемому акционерному фонду, в которые размещены средства пенсионных резервов или инвестированы средства пенсионных накоплений, в том числе переданных по договорам доверительного управления;
документы, содержащие сведения о составе и структуре обязательств реорганизуемого некоммерческого фонда, в том числе передаваемых создаваемому акционерному фонду, перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами;
документы, содержащие сведения о составе и структуре документов, передаваемых в создаваемый акционерный фонд, в целях ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии;
договоры доверительного управления средствами пенсионных резервов или средствами пенсионных накоплений, заключенные реорганизуемым некоммерческим фондом, права и обязанности по которым переходят к создаваемому акционерному фонду;
договор на оказание услуг специализированного депозитария, заключенный реорганизуемым некоммерческим фондом, права и обязанности по которому переходят к создаваемому акционерному фонду;
сведения обо всех счетах реорганизуемого некоммерческого фонда в банках, а также договоры, которые заключены реорганизуемым некоммерческим фондом с этими банками, права и обязанности по которым переходят к создаваемому акционерному фонду;
5) актуарное заключение по результатам актуарного оценивания по состоянию на последний календарный день месяца, предшествующего дате принятия решения о реорганизации некоммерческого фонда.
Актуарному оцениванию, проводимому в связи с реорганизацией некоммерческого фонда, подлежат:
разделительный баланс;
документы, содержащие сведения о составе и структуре передаваемого при реорганизации некоммерческого фонда имущества в целях включения его в расчет величины уставного капитала создаваемого акционерного фонда;
пенсионные правила и страховые правила реорганизуемого некоммерческого фонда и создаваемого акционерного фонда;
документы, содержащие сведения о составе и структуре активов реорганизуемого некоммерческого фонда, в том числе передаваемых создаваемому акционерному фонду, в которые размещены средства пенсионных резервов или инвестированы средства пенсионных накоплений, в том числе переданных по договорам доверительного управления;
документы, содержащие сведения о составе и структуре обязательств реорганизуемого некоммерческого фонда, в том числе передаваемых создаваемому акционерному фонду, перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами;
документы, содержащие сведения о составе и структуре документов, передаваемых в создаваемый акционерный фонд, в целях ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии;
документы, содержащие сведения о результатах проведения сопоставления денежной оценки обязательств реорганизуемого некоммерческого фонда, возникших из договоров об обязательном пенсионном страховании, и рыночной стоимости активов под обеспечение указанных обязательств, в том числе обязательств и активов, передаваемых создаваемому акционерному фонду;
6) устав создаваемого акционерного фонда. При этом указанный устав должен соответствовать требованиям Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" и пункта 2 статьи Закона о пенсионных фондах;
7) документы, подтверждающие раскрытие некоммерческим фондом на своем сайте информации о заседании совета фонда, в повестку дня которого был включен вопрос о реорганизации некоммерческого фонда в форме выделения с преобразованием, а также информации о принятом советом фонда решении о реорганизации некоммерческого фонда в форме выделения с преобразованием (справка некоммерческого фонда о соблюдении им требований по раскрытию указанной информации или распечатки с сайта);
8) документ, содержащий сведения о составе и структуре активов, передаваемых для включения в уставный капитал создаваемого акционерного фонда (приложение 3);
9) расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности некоммерческого фонда с учетом передачи части имущества создаваемому акционерному фонду. Расчет производится в соответствии с Порядком расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, утвержденным приказом ФСФР России от 31 мая 2012 года N 12-34/пз-н;
10) расчет стоимости активов, в которые размещены средства пенсионных резервов некоммерческого фонда с учетом передачи создаваемому акционерному фонду, и стоимости активов, передаваемых создаваемому акционерному фонду. Стоимость активов рассчитывается в порядке, установленном Правилами расчета стоимости пенсионных резервов;
11) расчет стоимости активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений некоммерческого фонда с учетом передачи создаваемому акционерному фонду, и стоимости указанных активов, передаваемых создаваемому акционерному фонду. Стоимость активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, рассчитывается в соответствии с Порядком расчета стоимости пенсионных накоплений;
12) документ, содержащий сведения о составе, структуре и стоимости обязательств некоммерческого фонда перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами с учетом передачи обязательств создаваемому акционерному фонду и сведения о составе, структуре и стоимости обязательств, передаваемых создаваемому акционерному фонду (приложение 4);
13) документ, содержащий сведения о составе и структуре документов, передаваемых реорганизуемым некоммерческим фондом в акционерный фонд, создаваемый в результате реорганизации, в целях ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии, отражающих обязательства реорганизуемого некоммерческого фонда перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами (приложение 5);
14) заверенные копии договоров доверительного управления (либо дополнительных соглашений к ним) средствами пенсионных накоплений или средствами пенсионных резервов, заключенных реорганизуемым некоммерческим фондом, права и обязанности по которым переходят к создаваемому акционерному фонду;
15) заверенную копию договора (либо дополнительного соглашения к нему), заключенного реорганизуемым некоммерческим фондом со специализированным депозитарием, права и обязанности по которому с даты завершения реорганизации переходят к создаваемому акционерному фонду;
16) документ, содержащий сведения обо всех счетах в банках и кредитных организациях реорганизуемого некоммерческого фонда на дату принятия решения о реорганизации;
17) заверенные копии договоров (либо дополнительных соглашений к ним), заключенных реорганизуемым некоммерческим фондом с банками и кредитными организациями, права и обязанности по которым с даты завершения реорганизации переходят к создаваемому акционерному фонду.
3.4. Для принятия решения о предоставлении создаваемому акционерному фонду лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию, о регистрации пенсионных правил, страховых правил, а также правил организации и осуществления внутреннего контроля в создаваемом акционерном фонде необходимы документы и сведения:
1) заявление о предоставлении лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (приложение 12);
2) нотариально заверенная копия устава (либо его оригинал) создаваемого акционерного фонда. При этом указанный устав должен соответствовать требованиям Федерального закона от 28 декабря 1995 года "Об акционерных фондах" и пункта 2 статьи 6 Закона о пенсионных фондах;
3) нотариально удостоверенные копии (либо оригиналы) решений совета реорганизуемого некоммерческого фонда, подтверждающих создание попечительского совета и назначение контролера (руководителя и сотрудников службы внутреннего контроля) создаваемого акционерного фонда;
4) заверенные копии документов, подтверждающих назначение заместителей единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера и его заместителей;
5) копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках реорганизуемого некоммерческого фонда по состоянию на последний календарный день месяца, предшествующего дате принятия решения о реорганизации в акционерный фонд;
6) документы, содержащие сведения о членах совета директоров (наблюдательного совета) (приложение 13), которые подтверждаются:
заверенной копией документа, удостоверяющего личность;
заверенной копией документа об образовании;
справкой о наличии (отсутствии) судимости, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
выпиской из реестра дисквалифицированных лиц, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
заверенной копией трудовой книжки и (или) трудовых договоров;
7) документы, содержащие сведения о единоличном исполнительном органе, его заместителях, членах коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере и его заместителях создаваемого акционерного пенсионного фонда (приложение 14), которые подтверждаются:
заверенной копией документа, удостоверяющего личность;
заверенной копией документа об образовании;
заверенной копией квалификационного аттестата специалиста финансового рынка (документ является обязательным для подтверждения соответствия квалификационным требованиям лица, избранного (назначенного) единоличным исполнительным органом создаваемого акционерного фонда);
справкой о наличии (отсутствии) судимости, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
выпиской из реестра дисквалифицированных лиц, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
заверенной копией трудовой книжки и (или) трудовых договоров;
8) сведения о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) (приложение 15), которые подтверждаются:
заверенной копией документа, удостоверяющего личность;
заверенной копией документа об образовании;
справкой о наличии (отсутствии) судимости, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
выпиской из реестра дисквалифицированных лиц, полученной в установленном законодательством Российской Федерации порядке;
заверенной копией трудовой книжки и (или) трудовых договоров;
заверенной копией квалификационного аттестата специалиста финансового рынка;
9) пенсионные правила создаваемого акционерного фонда, утвержденные советом реорганизуемого некоммерческого фонда (в двух экземплярах);
10) заверенные копии типовых форм договоров негосударственного пенсионного обеспечения по каждой пенсионной схеме, предусмотренной пенсионными правилами создаваемого акционерного фонда;
11) страховые правила создаваемого акционерного фонда, утвержденные советом реорганизуемого некоммерческого фонда (в двух экземплярах);
12) правила организации и осуществления внутреннего контроля в создаваемом акционерном фонде, утвержденные советом реорганизуемого некоммерческого фонда (в двух экземплярах);
13) правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма создаваемого акционерного фонда, утвержденные советом реорганизуемого некоммерческого фонда, разработанные в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
14) документы, подтверждающие уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за предоставление лицензии, за регистрацию пенсионных правил, за регистрацию страховых правил, за регистрацию правил организации и осуществления внутреннего контроля в создаваемом акционерном фонде.
3.5. Для принятия решения о выдаче разрешения создаваемому акционерному фонду использовать пенсионные и страховые правила некоммерческого фонда в отношении переходящих к нему вкладчиков, участников и застрахованных лиц необходимо заявление о намерении создаваемого акционерного фонда использовать пенсионные и страховые правила реорганизуемого некоммерческого фонда в отношении переходящих к нему вкладчиков, участников и застрахованных лиц, содержащее перечень указанных правил (наименование правил, дата и номер решения совета фонда об утверждении правил, дата регистрации и наименование органа, принявшего решение о регистрации правил) и количество действующих на дату принятия решения о реорганизации по каждым правилам договоров.
3.6. Для принятия решения о государственной регистрации выпуска акций создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда необходимы следующие документы:
1) заявление на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, составленное в соответствии с приложением 1 (2) к Стандартам эмиссии;
2) заверенная копия документа, подтверждающего государственную регистрацию реорганизуемого некоммерческого фонда;
3) нотариально заверенная копия решения о реорганизации некоммерческого фонда;
4) три экземпляра решения о выпуске акций акционерного фонда, подлежащих размещению при реорганизации некоммерческого фонда, составленного в соответствии с приложением 4 (6) к Стандартам эмиссии. При этом в указанном решении в качестве способа размещения ценных бумаг указывается "распределение акций" или "приобретение акций реорганизуемым некоммерческим фондом";
5) копия (выписка из) решения совета некоммерческого фонда об утверждении решения о выпуске акций акционерного общества, подлежащих размещению при реорганизации некоммерческого фонда;
6) документы, подтверждающие раскрытие реорганизуемым некоммерческим фондом информации о заседании совета фонда, в повестку дня которого включен вопрос о реорганизации некоммерческого фонда, а также информации о принятом решении о реорганизации некоммерческого фонда (справка некоммерческого фонда о соблюдении им требований по раскрытию указанной информации);
7) документ, подтверждающий уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за государственную регистрацию выпуска акций создаваемого акционерного фонда;
8) документ, содержащий сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно контролируют юридические лица, включенные в список лиц, которым подлежат размещению акции акционерного фонда на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда (приложение 8) (указанный документ представляется в случае, если способом размещения акций создаваемого акционерного фонда является распределение акций лицам, указанным в части 9 статьи 12 Федерального закона N 410-ФЗ);
9) опись представленных документов, составленная в соответствии с приложением 3 к Стандартам эмиссии.
3.7. Для принятия решения о государственной регистрации создаваемого в результате реорганизации акционерного фонда необходимы следующие документы в двух экземплярах:
1) заявление о государственной регистрации создаваемого акционерного фонда по форме согласно приложению 2 к приказу ФНС России от 25 января 2012 года N ММВ-7-6/25@;
2) устав (либо его нотариально заверенная копия) создаваемого акционерного фонда, соответствующий требованиям статьи 6 Закона о пенсионных фондах;
3) решение (либо его нотариально удостоверенная копия) совета фонда о реорганизации в форме выделения с преобразованием;
4) разделительный баланс;
5) документ, подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 1 апреля 1996 года N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (представляется реорганизуемым некоммерческим фондом по его усмотрению);
6) документ, подтверждающий уплату реорганизуемым некоммерческим фондом государственной пошлины за государственную регистрацию создаваемого акционерного фонда.
3.8. Срок принятия решений, указанных в пункте 3.2 настоящего письма, определяется Банком России исходя из сроков, установленных Законом о пенсионных фондах для принятия решений о предоставлении лицензии и Стандартами эмиссии для принятия решения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, и составляет не более 2 месяцев с даты получения всех необходимых документов.
4. Вопросы, связанные с государственной регистрацией
отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда,
размещенных при его создании
4.1. Для государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда, размещенных при его создании в результате реорганизации в форме преобразования или в форме выделения с преобразованием, в Банк России представляются следующие документы:
1) заявление на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда, составленное в соответствии с приложением 7 к Стандартам эмиссии;
2) копия (выписка из) решения уполномоченного органа управления акционерного фонда об утверждении отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда;
3) 3 экземпляра отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда, который должен быть составлен в соответствии с приложением 8 (1) к Стандартам эмиссии. При этом в отчете об итогах выпуска акций акционерного фонда, размещенных путем их распределения лицам, указанным в части 9 статьи 12 Федерального закона N 410-ФЗ, указываются две фактические даты размещения акций - дата государственной регистрации акционерного фонда и дата распределения акций, оставшихся неразмещенными на дату государственной регистрации акционерного фонда (указанная дата определяется советом директоров (наблюдательным советом) акционерного фонда в решении о порядке и условиях распределения акций, при этом рекомендуется определять такую дату не ранее семи дней с даты раскрытия информации о принятом советом директоров (наблюдательным советом) акционерного фонда решении о порядке и условиях распределения акций и не позднее тридцати дней с этой даты);
4) нотариально заверенная копия протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного фонда, на котором принято решение о порядке и условиях распределения акций акционерного фонда, оставшихся неразмещенными на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации акционерного фонда;
5) документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
6) опись представляемых документов, составленная в соответствии с приложением 3 к Стандартам эмиссии;
7) документы, подтверждающие раскрытие акционерным фондом информации о создании акционерного фонда, а также о принятом советом директоров (наблюдательным советом) акционерного фонда решении о порядке и об условиях распределения акций акционерного фонда, оставшихся не размещенными на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации акционерного фонда (справка акционерного фонда о соблюдении им требований по раскрытию указанной информации);
8) документ, содержащий сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно контролируют юридические лица, включенные в список лиц, которым подлежали распределению акции акционерного фонда, остававшиеся не размещенными на дату внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации акционерного фонда (приложение 8) (указанный документ представляется в случае, если способом размещения акций созданного акционерного фонда является распределение акций лицам, указанным в части 9 статьи 12 Федерального закона N 410-ФЗ).
4.2. Срок принятия решения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций акционерного фонда, размещенных при его создании, определяется Банком России исходя из сроков, установленных Стандартами эмиссии, и составляет не более 14 дней с даты получения всех необходимых документов.
Первый заместитель руководителя
Службы Банка России
по финансовым рынкам
В.В.ЧИСТЮХИН
Приложение 1
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Исх. N _____________________ от "__" _______________ ____ ХОДАТАЙСТВО о согласовании на проведение реорганизации в форме присоединения ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) ___________________________________________________________________________ (место нахождения реорганизуемого некоммерческого фонда) ___________________________________________________________________________ (адрес для направления почтовой корреспонденции, контактные номера телефонов и факсов, адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, а также адреса электронной почты (при наличии) заявителя) просит согласовать реорганизацию в форме присоединения: ____________________________ (решение совета фонда от _____________ N ____) (полное наименование присоединяемого фонда в родительном падеже) ... к __________________________ (решение совета фонда от _____________ N ____) (полное наименование фонда, к которому происходит присоединение, в дательном падеже) Приложение:
N |
Наименование документа |
Количество листов документа |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 2
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о лице, осуществляющем функции ___________________________________________________________ (члена совета фонда, члена коллегиального исполнительного органа, единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, руководителя или сотрудника службы внутреннего контроля - выбрать нужное)
Наименование должности |
||
1 |
Фамилия, имя и (если имеется) отчество |
(указывается фамилия, имя, отчество в соответствии с документом, удостоверяющим личность, а также, если указанный документ составлен на иностранном языке, на русском языке) |
2 |
Дата и место рождения |
|
3 |
Пол |
|
4 |
Гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие |
|
5 |
Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность |
(указывается наименование документа, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа) |
6 |
Адрес места регистрации |
|
7 |
Адрес постоянного места жительства или преимущественного пребывания |
|
8 |
Сведения о неснятой или непогашенной судимости за совершение экономических преступлений или преступлений против государственной власти |
(указывается дата и место постановления, наименование суда, пункт, часть и статья Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающие ответственность за преступление, в совершении которого лицо признано виновным) |
9 |
Сведения об истечении срока дисквалификации |
(указываются реквизиты документа о привлечении лица к административному наказанию в виде дисквалификации, дата) |
10 |
Сведения обо всех финансовых организациях, в которых физическое лицо осуществляло функции единоличного исполнительного органа или являлось членом коллегиального исполнительного органа в течение 3 лет, предшествующих дате составления настоящих Сведений |
(указывается полное наименование и место нахождения организации; сведения о лицензии на осуществление деятельности финансовой организации, а также сведения о факте аннулирования лицензии); наименование должности, которую занимало лицо; срок занятия должности |
11 |
Сведения о высшем профессиональном образовании |
(указываются наименование высшего учебного заведения, год окончания высшего учебного заведения, специальность и квалификация в соответствии с документом, подтверждающим окончание высшего учебного заведения) |
12 |
Сведения о соответствии лица требованиям к квалификации |
(указываются дата и номер решения о присвоении квалификации и выдаче квалификационного аттестата и название органа (организации), принявшего такое решение, наименование специализации в области финансового рынка, серия и номер бланка квалификационного аттестата) |
13 |
Сведения о соответствии лица требованиям к профессиональному опыту |
(указывается количество лет и месяцев профессионального опыта; периоды работы в каждой организации, стаж работы в которой принимается в расчет профессионального опыта; полное наименование организации; место нахождения организации; сведения о лицензиях на осуществление деятельности финансовой организации) |
Полноту и достоверность представленных сведений подтверждаю. ___________________________ ________________________ ______________________ (фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, в отношении которого заполнены сведения, его подпись и дата) К сведениям прилагаются подтверждающие документы:
N |
Наименование документа |
Количество листов |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Сведения и прилагаемые к ним документы представляются в Банк России ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 3
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о составе и структуре имущества, которое предоставляется ___________________________________________________________________________ (полное наименование некоммерческого фонда в творительном падеже) для включения его (в расчет величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности; для включения его в уставный капитал - выбрать нужное) ___________________________________________________________________________ (указывается полное наименование некоммерческого фонда, к которому происходит присоединение, или создаваемого акционерного фонда в родительном падеже) по состоянию на "__" _______________ ____
N п/п |
Наименование имущества и его идентификационные реквизиты |
Количество |
Балансовая стоимость имущества |
Доля (%) стоимости имущества от балансовой стоимости всего передаваемого имущества для обеспечения уставной деятельности |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 4
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о составе, структуре и стоимости обязательств по состоянию на "__" __________ ____ г. ___________________________________________________________________________ (полное наименование фонда) I. Негосударственное пенсионное обеспечение.
N п/п |
Наименование показателя |
Значение |
Стоимость обязательств |
1 |
Количество действующих пенсионных договоров с юридическими лицами |
||
2 |
Количество действующих пенсионных договоров с физическими лицами |
||
3 |
Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам |
||
4 |
Количество участников, получающих негосударственную пенсию |
||
5 |
Количество именных пенсионных счетов |
||
6 |
Количество солидарных пенсионных счетов |
||
Стоимость обязательств по договорам пенсионного обеспечения |
II. Обязательное пенсионное страхование.
N п/п |
Наименование показателя |
Количество |
Стоимость обязательств |
1 |
Застрахованные лица, имеющие с фондом действующие договоры об обязательном пенсионном страховании |
||
2 |
Застрахованные лица, которым назначена накопительная часть трудовой пенсии по старости |
||
3 |
Застрахованные лица, которым назначена единовременная выплата средств пенсионных накоплений |
||
4 |
Застрахованные лица, которым назначена срочная пенсионная выплата |
||
5 |
Правопреемники умерших застрахованных лиц |
||
Стоимость обязательств по договорам обязательного пенсионного страхования |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 5
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о составе и структуре передаваемых документов "__" __________ ____ г. Негосударственный пенсионный фонд: ________________________________________ (полное наименование фонда) негосударственному пенсионному фонду: _____________________________________ (полное наименование фонда) на основании ______________________________________________________________ (указываются реквизиты решения о реорганизации) в целях ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения передает документы:
N п/п |
Заголовок дела или групповой заголовок дел |
Дата дела или дата группы дел |
Количество дел (папок, томов и т.д.) |
Срок хранения дела (группы дел) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого ____________ папок (томов, дел и т.д.) в __________ группах дел |
и в целях ведения пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии передает документы:
N п/п |
Заголовок дела или групповой заголовок дел |
Дата дела или дата группы дел |
Количество дел (папок, томов и т.д.) |
Срок хранения дела (группы дел) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого ___ папок (томов, дел и т.д.) в _______ группах дел |
Документы, полученные после даты составления настоящих сведений, передаются: ___________________________________________________________________________ (указываются порядок и сроки передачи документов, полученных после подписания настоящих сведений) передает: ______________________________________ ___________ ______________ (наименование должности единоличного (подпись) (расшифровка исполнительного органа фонда) подписи) М.П. принимает: _____________________________________ ___________ ______________ (наименование должности единоличного (подпись) (расшифровка исполнительного органа фонда) подписи) М.П.
Приложение 6
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о составе кредиторов и размерах требований, подлежащих досрочному удовлетворению в связи с реорганизацией фонда по состоянию на "__" __________ ____ г. ___________________________________________________________________________ (полное наименование некоммерческого фонда)
N п/п |
Полное наименование юридического лица/фамилия, имя, отчество физического лица |
ОГРН и адрес места нахождения/реквизиты документа, удостоверяющего личность и место регистрации |
Вид обязательства |
Реквизиты документа, являющегося основанием возникновения требования |
Дата возникновения требования |
Реквизиты документа, определяющего порядок расчета размера требований |
Размер требований |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 7
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Исх. N _________________ от "__" ___________ ____ ХОДАТАЙСТВО о согласовании на проведение реорганизации в форме преобразования ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) ___________________________________________________________________________ (место нахождения реорганизуемого некоммерческого фонда) ___________________________________________________________________________ (адрес для направления почтовой корреспонденции, контактные номера телефона и факсов, адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, адреса электронной почты реорганизуемого некоммерческого фонда) просит согласовать проведение реорганизации в форме преобразования в акционерный пенсионный фонд _______________________________________________ (полное фирменное наименование создаваемого акционерного фонда) в соответствии с решением совета фонда от ______________ N _______ Приложение:
N |
Наименование документа |
Количество листов документа |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 8
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о юридических лицах, которым размещаются акции создаваемого акционерного фонда Таблица 1
N п/п |
Полное фирменное наименование юридического лица |
Место нахождения (для иностранных лиц - место учреждения), иной адрес для получения почтовой корреспонденции (если имеется) |
ОГРН и дата его присвоения, ИНН (для иностранных организаций - номер, присвоенный в торговом реестре или ином учетном регистре государства, в котором зарегистрировано такое юридическое лицо (если имеется), и дата государственной регистрации юридического лица или присвоения номера) |
Размер вклада в совокупный вклад учредителей фонда и размер доли вклада лица в совокупном вкладе учредителей |
Количество акций, подлежащих размещению лицу, и размер доли от общего количества выпускаемых акций |
Сведения о прямо или косвенно контролирующих лицах "*" |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
-------------------------------- "*" В отношении каждого юридического лица, контролирующего юридическое лицо, которому размещаются акции, указываются сведения в соответствии со столбцами 2, 3 и 4 таблицы 1 настоящего приложения; в отношении каждого физического лица, контролирующего юридическое лицо, которому размещаются акции, указываются сведения в соответствии со столбцами 2, 3, 4 и 5 таблицы 2 настоящего приложения.
Сведения о физических лицах, которым размещаются акции создаваемого акционерного фонда Таблица 2
N п/п |
Фамилия, имя, отчество |
Дата и место рождения |
Реквизиты документа, удостоверяющего личность (вид, серия, номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование органа, выдавшего этот документ) |
Адрес регистрации; адрес постоянного места жительства |
Размер вклада в совокупный вклад учредителей фонда и размер доли вклада лица в совокупном вкладе учредителей |
Количество акций, подлежащих размещению лицу, и размер доли от общего количества выпускаемых акций |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно контролируют юридических лиц, включенных в список лиц, которым подлежат размещению акции акционерного фонда Таблица 3
N п/п |
Фамилия, имя, отчество |
Дата и место рождения |
Реквизиты документа, удостоверяющего личность (вид, серия, номер, дата выдачи документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование органа, выдавшего этот документ) |
Адрес регистрации; адрес постоянного места жительства |
Полное фирменное наименование юридического лица, которое контролирует физическое лицо |
Способ (вид) контроля |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Полнота и достоверность представляемых сведений проверена реорганизуемым некоммерческим фондом ______________________________________ _______________________________________ и им подтверждается. Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 9
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о единоличном исполнительном органе, о членах совета директоров (наблюдательного совета), о членах коллегиального исполнительного органа, о членах ревизионной комиссии (о ревизоре) создаваемого акционерного пенсионного фонда
N п/п |
Наименование должности |
Фамилия, имя, отчество |
Дата и место рождения |
Гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие |
Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность |
Адрес регистрации; адрес постоянного места жительства |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Полнота и достоверность представляемых сведений проверена реорганизуемым некоммерческим фондом ______________________________________ ______________________________________________________ и им подтверждается. Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 10
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Исх. N ________________ от "__" _________ ____ Заявление о переоформлении документа, подтверждающего наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого пенсионного фонда) просит переоформить документ, подтверждающий наличие лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию в связи с реорганизацией в форме преобразования в ___________________________________________________________________________ (полное фирменное наименование создаваемого акционерного пенсионного фонда) ___________________________________________________________________________ (место нахождения лицензиата) ___________________________________________________________________________ (адрес лицензиата для направления почтовой корреспонденции, контактный номер телефона) ___________________________________________________________________________ (идентификационный номер и данные документа о постановке лицензиата на учет в налоговом органе) Приложение:
N документа |
Наименование документа |
Количество листов документа |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 11
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Исх. N ________________ от "__" __________ ____ ХОДАТАЙСТВО о согласовании на проведение реорганизации в форме выделения некоммерческого пенсионного фонда с одновременным его преобразованием в акционерный пенсионный фонд ___________________________________________________________________________ (полное наименование и место нахождения реорганизуемого некоммерческого фонда) ___________________________________________________________________________ (адрес для направления почтовой корреспонденции, контактные номера телефонов и факсов, адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, адреса электронной почты реорганизуемого некоммерческого фонда) просит согласовать проведение реорганизации в форме выделения некоммерческого фонда с одновременным его преобразованием в акционерный фонд ______________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ (полное наименование и место нахождения выделяемого фонда) в соответствии с решением совета фонда от _______________ N _______ Приложение:
N |
Наименование документа |
Количество листов документа |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 12
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Исх. N _________________ от "__" ___________ ____ Заявление о предоставлении лицензии ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда на русском языке) просит предоставить лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию создаваемому в результате реорганизации в форме выделения некоммерческого фонда с одновременным его преобразованием в акционерный фонд ___________________________________________________________________________ (полное фирменное наименование создаваемого акционерного фонда на русском языке) ___________________________________________________________________________ (сокращенное фирменное наименование создаваемого акционерного фонда на русском языке, если имеется) ___________________________________________________________________________ (полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках, если имеется) ___________________________________________________________________________ (место нахождения создаваемого акционерного фонда) ___________________________________________________________________________ (сведения о лице, имеющем право действовать от имени создаваемого акционерного фонда без доверенности на русском языке (наименование должности, фамилия, имя, отчество, дата и место рождения, гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие, пол, наименование документа, удостоверяющего личность, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего указанный документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа) ___________________________________________________________________________ (адрес для направления почтовой корреспонденции, контактные номера телефонов и факсов создаваемого акционерного фонда, адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, а также адреса электронной почты) Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 13
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о лице, избранном в состав совета директоров (наблюдательного совета) создаваемого акционерного пенсионного фонда "__" _____________ ____ (дата составления) ___________________________________________________________________________ (полное наименование создаваемого акционерного фонда)
1 |
Фамилия, имя и (если имеется) отчество |
(указывается фамилия, имя, отчество в соответствии с документом, удостоверяющим личность, а также, если указанный документ составлен на иностранном языке, на русском языке) |
2 |
Дата и место рождения |
|
3 |
Пол |
|
4 |
Гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие |
|
5 |
Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность |
(указывается наименование документа, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа) |
6 |
Адрес регистрации и адрес постоянного места жительства |
|
7 |
Сведения об образовании |
(указывается наименование учебного заведения, год окончания учебного заведения, специальность и квалификация в соответствии с документом, подтверждающим окончание учебного заведения) |
8 |
Сведения о фактах аннулирования (приостановления, отзыва) за последние 3 года лицензии у финансовых организаций, в которых лицо осуществляет (осуществляло) функции единоличного исполнительного органа |
(указывается полное наименование финансовой организации, у которой была аннулирована лицензия, вид деятельности, дата аннулирования лицензии, основание ее аннулирования, а также период работы и должность лица в этой организации) |
9 |
Сведения о неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против государственной власти |
(указывается дата и место постановления, наименование суда, пункт, часть и статья Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающие ответственность за преступление, в совершении которого лицо признано виновным) |
10 |
Сведения об истечении срока дисквалификации |
(указываются реквизиты документа о привлечении лица к административному наказанию в виде дисквалификации, дата) |
11 |
Сведения об осуществлении лицом трудовой деятельности |
(в отношении каждой организации указывается ее наименование, должность лица и периоды работы в организации за последние 3 года) |
Полноту и достоверность представленных сведений подтверждаю. ___________________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, в отношении которого заполнены сведения, его подпись и дата) К сведениям прилагаются подтверждающие документы:
N |
Наименование документа |
Количество листов |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Сведения и прилагаемые к ним документы представляются в Банк России ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) Наименование должности единоличного исполнительного органа фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 14
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения ___________________________________________________________________________ (о единоличном исполнительном органе, его заместителе, члене коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, заместителе главного бухгалтера - выбрать нужное) создаваемого акционерного пенсионного фонда ___________________________________________________________________________ (полное наименование создаваемого акционерного фонда)
1 |
Фамилия, имя и (если имеется) отчество |
(указывается фамилия, имя, отчество в соответствии с документом, удостоверяющим личность, а также, если указанный документ составлен на иностранном языке, на русском языке) |
2 |
Дата и место рождения |
|
3 |
Пол |
|
4 |
Гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие |
|
5 |
Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность |
(указывается наименование документа, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа) |
6 |
Адрес регистрации и адрес постоянного места жительства |
|
7 |
Сведения о неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленных преступлений |
(указывается дата и место постановления, наименование суда, пункт, часть и статья Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающие ответственность за преступление, в совершении которого лицо признано виновным) |
8 |
Сведения о признании судом лица виновным в банкротстве юридического лица в течение пяти лет, предшествующих дню составления сведений |
(указывается наименование суда, дата и место постановления, содержащего решение о признании лица виновным в банкротстве юридического лица) |
9 |
Сведения о неисполнении финансовыми организациями, в которых лицо в течение последних трех лет осуществляло функции единоличного исполнительного органа или входило в состав совета фонда (совета директоров (наблюдательного совета)), мер по предупреждению банкротства |
(указывается полное наименование организации, должность лица и период его работы в ней; период, в течение которого к организации применялись меры по предупреждению банкротства; реквизиты документов, указывающих на непринятие мер по финансовому оздоровлению) |
10 |
Сведения о наличии у лица права давать обязательные указания или о наличии возможности иным образом определять действия финансовой организации, у которой лицензия на осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке была отозвана по основаниям, предусмотренным федеральными законами, и (или) которая была признана арбитражным судом несостоятельной (банкротом) |
(указывается полное наименование организации, реквизиты документа, подтверждающие аннулирование лицензии либо признание организации банкротом, а также документа, на основании которого лицо имело право (возможность) определять действия финансовой организации) |
11 |
Сведения о привлечении лица к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам финансовой организации и (или) привлечение к исполнению ее обязанности по уплате обязательных платежей в течение трех лет, предшествующих дню составления сведений |
(указывается наименование суда, дата и место постановления, содержащего решение о привлечении лица к субсидиарной ответственности, либо реквизиты иных документов, указывающих на привлечение к ответственности) |
12 |
Сведения о совершении лицом административных правонарушений в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или в области предпринимательской деятельности |
(указываются реквизиты документа о привлечении лица к административной ответственности) |
13 |
Сведения об истечении срока дисквалификации |
(указываются реквизиты документа о привлечении лица к административному наказанию в виде дисквалификации, дата) |
14 |
Сведения о расторжении с лицом трудовых договоров по инициативе работодателей по основаниям, предусмотренным пунктом 7 части первой статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации |
(указывается дата заключения и дата расторжения трудовых договоров) |
15 |
Сведения об исполнении лицом функций руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации в течение двенадцати месяцев, предшествовавших дню введения временной администрации по управлению финансовой организацией или дню отзыва у финансовой организации соответствующей лицензии |
(указываются полное наименование организации, реквизиты документа, подтверждающего аннулирование лицензии и (или) назначение временной администрации, должность лица) |
16 |
Сведения об исполнении лицом функций руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера в финансовой организации, к которой в течение пяти лет, предшествовавших дню его назначения (избрания) на должность, применялись меры за представление существенно недостоверной отчетности |
(указывается полное наименование организации, реквизиты документа, устанавливающего применяемые к организации меры ответственности, и должность лица) |
17 |
Сведения о фактах аннулирования за последние три года (приостановления, отзыва) лицензии у финансовых организаций, в которых лицо осуществляет (осуществляло) функции единоличного исполнительного органа или является (являлось) членом коллегиального исполнительного органа |
(указываются полное наименование финансовой организации, у которой была аннулирована лицензия, вид деятельности, дата аннулирования лицензии, основание ее аннулирования, а также период работы и должность лица в этой организации) |
18 |
Сведения о высшем профессиональном образовании |
(указываются наименование высшего учебного заведения, год окончания высшего учебного заведения, специальность и квалификация в соответствии с документом, подтверждающим окончание высшего учебного заведения) |
19 |
Сведения о соответствии лица требованиям к профессиональному опыту |
(указывается количество лет и месяцев профессионального опыта; периоды работы в каждой организации, стаж работы в которой принимается в расчет профессионального опыта; полное наименование организации; место нахождения организации; сведения о лицензиях на осуществление деятельности финансовой организации (наименование лицензируемого вида деятельности, номер и дата выдачи лицензии) |
20 |
Сведения о наличии квалификационного аттестата специалиста финансового рынка "*" |
(указываются дата и номер решения о выдаче квалификационного аттестата и название органа (организации), принявшего такое решение, наименование специализации рынка, серия и номер бланка квалификационного аттестата) |
21 |
Сведения об осуществлении лицом трудовой деятельности |
(в отношении каждой организации указывается ее наименование, должность лица и периоды работы в организации за последние пять лет) |
-------------------------------- "*" Требование к наличию квалификационного аттестата 7.0 (специалист по деятельности негосударственных пенсионных фондов) установлено для лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа. Полноту и достоверность представленных сведений подтверждаю. ___________________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, в отношении которого заполнены сведения, его подпись и дата) К сведениям прилагаются подтверждающие документы:
N |
Наименование документа |
Количество листов |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Сведения и прилагаемые к ним документы представляются в Банк России ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) Наименование единоличного исполнительного органа реорганизуемого фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.
Приложение 15
к Информационному письму
от 28 февраля 2014 года
"О реорганизации негосударственных
пенсионных фондов, являющихся
некоммерческими организациями"
Сведения о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) создаваемого акционерного пенсионного фонда
Наименование должности |
||
1 |
Фамилия, имя и (если имеется) отчество |
(указывается фамилия, имя, отчество в соответствии с документом, удостоверяющим личность, а также, если указанный документ составлен на иностранном языке, на русском языке) |
2 |
Дата и место рождения |
|
3 |
Пол |
|
4 |
Гражданство (подданство) либо указание на его отсутствие |
|
5 |
Наименование и реквизиты документа, удостоверяющего личность |
(указывается наименование документа, дата его выдачи, наименование органа, выдавшего документ, и (если имеется) дата истечения срока действия документа) |
6 |
Адрес регистрации и адрес постоянного места жительства |
|
7 |
Реквизиты решения о назначении на должность контролера |
|
8 |
Сведения о неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленных преступлений |
(указывается дата и место постановления, наименование суда, пункт, часть и статья Уголовного кодекса Российской Федерации, предусматривающие ответственность за преступление, в совершении которого лицо признано виновным) |
9 |
Сведения об истечении срока дисквалификации |
(указываются реквизиты документа о привлечении лица к административному наказанию в виде дисквалификации, дата) |
10 |
Сведения о высшем профессиональном образовании |
(указываются наименование высшего учебного заведения, год окончания высшего учебного заведения, специальность и квалификация в соответствии с документом, подтверждающим окончание высшего учебного заведения) |
11 |
Сведения о соответствии лица требованиям к профессиональному опыту |
(указывается количество лет и месяцев профессионального опыта; периоды работы в каждой организации, стаж работы в которой принимается в расчет профессионального опыта; полное наименование организации; место нахождения организации; сведения о лицензиях на осуществление деятельности финансовой организации) |
12 |
Сведения о наличии квалификационного аттестата специалиста финансового рынка |
(указываются дата и номер решения о выдаче квалификационного аттестата и название органа (организации), принявшего такое решение, наименование специализации рынка, серия и номер бланка квалификационного аттестата) |
13 |
Сведения об осуществлении лицом трудовой деятельности за предшествующие дате составления настоящих сведений пять лет |
Полноту и достоверность представленных сведений подтверждаю. ______________________________ _________________________ __________________ (фамилия, имя, отчество (при наличии) лица, в отношении которого заполнены сведения, его подпись и дата) К сведениям прилагаются подтверждающие документы:
N |
Наименование документа |
Количество листов |
Количество экземпляров |
1 |
2 |
3 |
4 |
Сведения и прилагаемые к ним документы представляются в Банк России ___________________________________________________________________________ (полное наименование реорганизуемого некоммерческого фонда) Наименование единоличного исполнительного органа реорганизуемого фонда Подпись Расшифровка подписи М.П.